本站小編為你精心準備了質量管理視角下科研經費管理參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

[摘要]

在創新驅動發展的社會大背景下，針對我國盡管加大對高校科研經費投入力度，但原始創新并不顯著，科研經費使用效率不高的現象，從實現路徑角度科學界定了科研經費績效，并將全面質量管理理念創新性運用到高校科研經費績效管理中。圍繞質量管理的八大原則，具體論述科研經費績效全面質量管理的思路方法，并提出運用質量創新管理工具對科研活動行為績效和成果績效進行評價。最后據此理論，對高校科研經費績效全面質量管理未來方向提出有關建議與對策。

[關鍵詞]

高等學校；科研管理；科研經費績效；全面質量管理

當今世界處于繁榮的知識經濟時代，科學技術日新月異，創新要素和創新資源在全球范圍內快速流動，各國為了搶占國際科技競爭力的制高點，紛紛加大對科研領域的投入。如何提高科研經費使用績效，提高科研成果投入產出比例，是各國科研管理中面臨的現實問題。我國也不例外，為了推動創新驅動發展的國家戰略，有數據表明，2008年-2012年5年間我國科研經費投入總額增123.10%，其中在科研創新方面占據天然優勢的高校占據了全國科研經費將近一半以上，而此期間，全國登記科技成果總數5年間增長43.79%，對比科研經費投入增長率，科技成果產出的增長率遠遠低于科研經費的增長率[1]，這反映出我國科研經費使用績效不高，創新效率有待提升。因此如何創新管理高校科研經費，提高科研經費績效，是中國高校面臨的嚴峻挑戰。

全面質量管理（TQM）起于產品領域的質量管理活動，是企業提高自身質量水平、增強市場競爭力的有效途徑。這個概念是在20世紀60年代由美國著名科學家菲根堡姆提出的，他認為“TQM是為了能夠在最經濟的水平上，并考慮到充分滿足顧客要求的條件下進行市場研究、設計、制造和售后服務，把企業內各部門的研制質量、維持質量和提高質量的活動構成為一體的一種有效體系”，該理論強調顧客滿意、組織領導與戰略、組織結構、學習與持續改進、精確度量、向員工授權、考核與激勵等，應用數理統計方法進行質量控制，使質量管理定量化，從傳統產品質量的事后檢驗轉變為生產過程的質量控制。隨著國際貿易的發展，國際標準化組織（ISO）于1987年國際標準ISO9000系列標準，同時在經濟全球化中經歷四次修改完善，將全面質量管理的理念和方法抽象得更為一般化，使其運用的范圍不斷擴大，如人力資源管理、供應鏈管理、環境系統管理等[2-4]。最早將全面質量管理引入高校科研管理中的是英國，之后大量學者圍繞高校科研質量管理開展大量研究，如魏欣亞[5]借鑒全面管理思想，構建高效科研全面質量管理體系，形成全員參與的管理模式，提高科研管理效率；張志生[6]提出了高校科研質量管理體系中實施和評價持續改進的途徑和具體措施，提高高校科研質量管理運行的有效性；趙醒村[7]通過對現行科研課題管理中的問題分析，將ISO9000質量管理體系引入高校科研課題管理。因此目前研究大多數從科研質量管理模型角度開展理論分析，大多數集中在落實科研質量管理步驟和措施上，對科研質量管理工具和方法研究相對較少[8]。在科研質量管理的高校科研經費績效管理領域，大多數學者集中在對科研經費績效管理評價體系構建、體制機制建設[9-11]等方面研究，將全面質量管理方法運用于高校科研經費績效管理系統中的幾乎沒有，故筆者在前人全面質量管理在高校科研質量管理應用研究基礎上，科學界定高校科研經費績效，創新性提出其全面質量管理方法，加強過程質量控制，以激發高校科研經費績效管理系統中科研人員、管理人員的積極性，推進科研成果產出效率，提高科研經費使用效率。

一、高校科研經費績效的科學界定

目前，管理領域對績效的理解分為三類，第一類是將績效視為結果，典型代表是Bernardin，他認為：“績效應該是工作的結果，因為這些工作結果與組織的戰略目標、顧客滿意度及所投資金的關系最為密切。”[12]第二類是將績效視為行為與過程，典型代表是Compell等一派人，他們認為：“績效不是活動的結果，而是活動本身，是人們實際做的并且可以觀察到的行動或行為。”[13]第三類是前兩類的的綜合，典型代表是Brumbrach，他認為：績效指行為和結果。行為由從事工作的人表現出來，將工作任務付諸實施。行為不僅僅是結果的工具，其本身也是結果，是為完成任務所付出的腦力和體力的結果，并且能與結果分開進行判斷”[14]。本研究傾向第三類觀點，認為高校科研經費績效應該是從高校科研項目申報、立項、研究實施、中期評估、結項驗收等全過程中科研人員、管理人員的活動或行為表現，以及科研成果產出經濟性、效率性、效果性、合法性、環境性的結果表現。科研經費管理過程中的活動或行為表現主要體現為在科研經費管理制度、科研經費管理模式、科研成果評價機制、科研人員學術責任、科研管理人員監管責任等五方面的執行程度。這里的經濟性是指在保證科研項目研究目標的前提下，科研經費使用降到最低；效率性是指科研經費投入和科研成果產生數量和質量的對比關系，即在相同的科研經費投入條件下，科研成果產出的周期更短，數量更多，質量更好；效果性是指將實際產出的科研成果與預期成果進行比對，預期成果目標實現的程度，尤其是在產業推廣中的價值；合法性是指科研活動過程中，科研經費是否誠信、合法使用，科研成果是否是誠實自主研發結果，而非剽竊結果；環境性是指科研成果本身或產出過程對環境的友好性，對社會群眾身體健康直接或間接影響的程度。以上科研經費管理全過程的活動或行為表現影響著科研成果產出的結果表現，科研成果的產出結果表現又是活動或行為表現的具體體現。高校科研經費績效理論模型如圖1所示。

二、高校科研經費績效創新管理方法

（一）全面質量管理引入高校科研經費績效創新管理的方法全面質量管理的核心思想主要包括從系統和全局出發、為用戶服務、預防為主、基于事實與數據分析與決策、不斷改進、以人為主體貫徹群眾路線、質量與經濟統一、突出質量的管理等八個方面。高校科研經費績效管理思路可以引入全面質量管理的基本思想，即在科研項目的整個生命周期中，把握八大基本原則，分別是將科研經費績效作為關注點、高度重視高校科研項目頂層設計、鼓勵與科研有關的全體人員參與管理、強調過程管理、堅持質量管理的系統性、注重持續改進、基于事實分析的決策方法、互利的產研關系。

1.將科研經費績效作為關注點如上述所述，將科研人員、管理人員的活動或行為表現，以及科研成果產出經濟性、效率性、效果性、合法性、環境性的結果表現作為關注點。一切科研經費管理圍繞著“持續改進活動或行為表現和提高科研成果質量”這個中心。

2.高度重視高校科研項目頂層設計有效的科研項目頂層設計是決定科研經費績效的重要因素。作為科研經費主管部門，在科研經費績效質量管理體系中應發揮以下作用：高層領導重視科研質量戰略與規劃，設計真正符合國家、社會需求的項目申報指南，強化自上而下的學術責任意識，建設統一的科研項目管理平臺，完善科研經費管理制度，制定績效方針目標，健全管理、成果評價與監督機制，尋找持續改進的機會等等。科研項目頂層設計框架如圖2所示。

3.鼓勵與科研有關的全體人員參與管理與科研有關的全體人員主要包括高層領導、科研管理人員、科研輔助人員、研發人員、教師、后勤保障人員等都應該參與科研經費績效管理中，對經費績效負責。從文化氛圍、管理精細化分工、考評機制上鼓勵全體人員分層參與管理。領導者應統領全局，優化學科布局，開拓新研究領域，保證科研經費流向的科學性和合理性。管理者應加強思想、業務培訓，強化服務意識，精通管理業務，為研究者提供良好的科研環境，力求成為研究型、專家型的管理者，為科研經費的有效使用保駕護航；研究者應把握研究成果進度和質量，及時攻關科研難題，合理使用經費；專家應對項目評審、論證、中期檢查、結題鑒定等過程進行嚴格把關，充分發揮科研經費的價值。

4.強調過程管理根據PDCA(戴明循環)管理模式加強科研過程的質量管理和控制。它包括科研項目的申報、立項、研究實施、中期評估、結題驗收、后期成果轉化推廣等全過程。在項目申報階段，為了防止相似項目套取不同來源科研經費，科研項目的申報必須基于同一管理平臺上申報。項目申報的范圍必須事先經過社會調研、專家論證，優選符合國家、社會重大需求的研究方向申報項目。在項目立項階段，項目各類支出預算須經過財務專家核算才可立項。在項目研究實施階段，項目主持人應對課題組成員的實施目標分解任務執行狀況和科研誠信度進行督促檢查，實施單位財務處需對經費使用情況進行跟蹤管理，科研處需對項目完成進度進行嚴密跟蹤管理，后勤資產部門應對采購各類設備、器材進行嚴格審核、統一進倉管理，環衛部門應對研究活動的環境友好性進行跟蹤管理，經費績效領導小組應隨時對各部門依法履行職能進行監管。在中期評估階段，應對項目中期預期成果進行評價，對于無進展項目視情而處，撤銷或繼續監查，后期經費暫停撥放，防止經費浪費。在結題驗收階段，召集專家舉行評審論證會，嚴格對照項目合同書檢查研究任務的完成情況，評價科研經費使用的合理、合法和效率性，同時評價研究產出成果的質量并予以獎懲，建立全過程管理記錄檔案保存。在后期成果轉化推廣階段，一方面加強成果知識產權保護，另一方面創造項目成果企業對接的平臺，加大成果推廣應用力度，更好服務社會經濟發展。以上各階段的過程管理可以抽象為基于過程基礎的TQM模式，如圖3所示。

5.堅持質量管理的系統性科研經費績效質量管理的系統性，即六大系統，分別是頂層決策系統、質量資源系統（人力、設施、設備、環境）、質量信息系統（信息管理平臺、科技檔案系統）、質量審核系統、質量過程系統、質量操作系統（項目實施、項目管理、監督作業規程）。質量系統運行情況可以通過科研成果質量、領導重視程度、全員參與度、經費使用效率、資源保證度、過程控制力、持續改進能力等指標進行評價。

6.注重持續改進在科研經費績效質量系統管理中，通過內審、外審發現問題，找到偏差原因，并實施糾正和預防措施，進行持續改進，不斷提高科研經費績效水平。持續改進在科研經費績效管理中具體表現為高度重視質量管理系統建設，創新管理方法，適時制定新管理辦法和規章制度，完善管理體系，規范操作規程，從而提高科研管理和研究活動的行為表現，以及科研成果產出的結果表現。

7.基于事實分析的決策方法質量管理過程中的決策準確性取決于及時、可靠、真實、全面的質量記錄、質量信息和數據分析。制定質量目標是基于決策方法的典型過程。制定質量目標的方法可以遵行平均先進性、關鍵性、激勵性、調節性原則。平行比較本單位科研經費以往績效情況，通過數據分析，尋找關鍵突破點，將質量目標分解到院單位，再分解到每位人員，明確每位人員質量目標和在實現質量目標中的地位和作用，采用激勵措施保證每個質量控制點的目標實現，并且及時調節執行過程中的偏差。

8.互利的產研關系互利的產研關系要求以科研主體為中心，把政府、企業、高校和科研機構組成一個三方利益共同體，實現供需互通、風險共擔、利益共享、優勢互補。具體來說，首先三方達成供需一致，建設協同創新合作關系，接著通過知識流、資金流為合作創新奠定基礎，然后通過項目集群、基地集群等方式，攻克技術難題，推廣應用到生產中，表現為產品[15]，最后協同創新中輸出的人才、技術資源進一步應用于三方中。而這種互利產研關系可以通過建立和健全相關機制實現，即科學的協同學習機制、完善的創新推動機制、規范的組織管理機制和有序的聯合攻關機制[16-17]。互利產研關系的實現可以大大提高科研經費績效，在協同創新過程中，增強知識的溢出效應。

（二）高校科研經費績效創新管理工具高校科研經費行為績效創新管理主要是對頂層決策系統、質量資源系統、質量信息系統、質量審核系統、質量過程系統、質量操作系統等六大系統運用管理工具進行過程控制管理。高校科研經費成果績效評價可以通過評價工具進行經濟性、效果性、效率性、合法性、環境性等方面的評價。

1.系統行為績效分析工具借鑒QC新七大工具，可以對各個系統的流程控制點狀況進行分析。第一，系統圖法。把實現達到目標與需要采取的措施系統展開分析，明確問題的重點，尋找最佳手段解決問題；第二，關聯法。把原因關系復雜、互相糾纏的問題和因素用箭頭連接，從而找出主要因素和問題癥結所在；第三，親和法。把收集到的事實、意見或構思等語言資料，按照其相近性歸納整理，找到問題重點，制定改善對策；第四，矩陣圖法。從問題事項中，找出對應因素群，分別排成行和列，找出行列關系或相關程度大小，明確首要關注解決的問題；第五，矢線法。通過組織與問題相關人員的小組討論，對項目實施進程建立最佳的日程計劃并落實追蹤管理，使其順利完成；第六，矩陣數據分析法。在矩陣圖上分析各元素之間量化關系，定量計算分析結果；第七，PDPC法。明確要解決的問題，提出達到目標狀態的措施，同時針對提出措施預先列舉出將要出現的結果和問題所要采取的措施和方案。

2.系統成果績效評價工具系統成果績效評價工具常采用層次分析法，或是直接打分法。而評價工具必須依托相應的評價體系才能實現。根據前面對科研經費績效的定義，系統成果績效評價就是對科研成果經濟性、效率性、效果性、合法性、環境性的評價。經濟性可用經費實際支出總額指標表示。效率性可用預期科研成果實現周期和單位經費任務目標完成比例等2個指標來表示。效果性可用專利、標準、收錄論文數、出版論著數、論文質量、獎項、推廣轉化效益等7個指標來表示。其中，專利包含專利（發明專利、實用新型、外觀設計、集成電路布圖）授權數、專利轉讓收入等2個子指標；標準包含國家標準、地方標準和行業標準等3個子指標；收錄論文數包含SCI收錄論文數、EI收錄論文數、ISTP收錄論文數、國家一級核心期刊收錄論文數等4個子指標；出版論著數包含專著和譯著等2個子指標；論文質量包含國際三大名刊（SCIENCE、NATURE、CELL）數、各學科頂尖期刊數、ESI熱點論文數、SCI收錄論文被引次數等4個子指標；獎項數包含國家科技獎和省科技獎等2個子指標；推廣轉化效益包含簽訂合同數和經濟產值等2個子指標。合法性可用經費使用情況合法、合理性和學術誠信度等2個指標表示。環境性可用研發過程的環境友好性和研發成果的環境友好性等2個指標表示。系統成果績效評價指標體系如表1所示。

三、結語

在當今創新驅動經濟發展的大背景下，國家加大對高校基礎研究的經費投入，力求以更多的原始理論創新借助協同創新平臺帶動技術創新，從而促進企業持續發展，提升國家核心競爭優勢，故高效科研經費績效管理尤為重要。本文首先對科研經費績效作了科學界定，揭示了科研經費績效管理的基本路徑應從兩方面入手，一是改善科研活動全過程中科研人員、管理人員的行為表現，二是提高科研成果產出經濟性、效率性、效果性、合法性和環境性的結果表現。其次，本文將“全面質量管理”的管理理念創新性引入高校科研經費績效管理中，圍繞八大基本原則論述了全面質量管理的思想方法和管理工具，使其具有可操作性。根據本文理論分析，對高校科研經費績效全面質量管理的未來方向提出以下建議與對策。（1）優化高校科研經費投入結構和方式，合理配置財政資金。一是加大對科研活動基礎平臺建設的資金投入，解決科技資源布局條塊分割、科技信息資源利用效率低等問題，從而為科技活動提供良好基礎條件和外部環境，有效避免經費重復投入的情況。二是優先安排、重點支持和穩步增加基礎研究和重點、重大新型產業領域的經費投入，合理配置科研經費。（2）強化高校科研經費使用內外聯控監管能力。一方面要強化內部控制，以資金流向作為切入點，對科研經費使用全過程進行跟蹤。相關各部門各司其職，形成事前、事中、事后控制系統，在資金方面形成預算、核算、結余決算三階段控制節點。另一方面強化外部監管力度，積極引入第三方獨立機構進行外部審計，依托科研信息管理平臺，實現科研活動全過程透明化，接受公眾監督，啟用信用管理系統。（3）拓展高校科研經費績效評價制度。不斷健全績效評價體系，并組織專家小組，對科研項目前期、中期、結題及之后階段的成果表現進行論證評估，降低科研經費下撥風險，提高科研經費投入的科學性、經濟性、效率性和效果性。

參考文獻：

[1]顧浙標.高校科研經費管理研究——以G高校為例[D].浙江工業大學碩士學位論文,2014:13-14.

[2]CardyRL,DobbinsGH.Humanresourcemanagementinatotalqualityorganizationalenvironment:ShiftingfromatraditionaltoaTQHRMapproach[J].JournalofQualityManagement,1996,1(1):5-20.

[3]JungJY,WangYJ.Relationshipbetweentotalqualitymanagement(TQM)continuousimprovementofinternationalprojectmanagement(CIIPM)[J].Technovation,2006,26(5/6):716-722.

[4]MilesMP,RussellGR.ISO14000totalqualityenvironmentalmanagement:Theintegrationofenvironmentalmarketing,totalqualitymanagement,corporateenvironmentalpolicy[J].JournalofQualityManagement,1997,2(1):151-168.

[5]魏欣亞,張武軍,徐寧.高校科研全面質量管理體系的構建[J].科技進步與對策,2009,26(11):152-154.

[6]張志生,張冰.持續改進在高校科研質量管理體系中的應用[J].科學管理研究,2012,30(6):25-28.

[7]趙醒村,劉輝,劉影,等.高校科研課題管理引入ISO9000質量管理體系適用性探討[J].科技管理研究,2013(3):91-94.

[8]方勇,鄭銀霞.全面質量管理在科研管理中的應用與發展[J].科學學與科學技術管理,2014,35(2):28-34.

[9]李佳.高校科研經費績效管理評價體系構建初探[J].教育財會研究,2011,22(5):31-35.

[10]蘇立利.高校科研經費績效評價制度建設研究[J].財務與管理,2014(5):19-21.

[11]夏文莉,李渝紅.大學科研經費有效管理的路徑探析-基于與美國北卡州立大學的比較研究[J].中國高教研究,2014(6):48-51.

[12]H.J.Bernadin,J.S.Kane.PerformanceappraisalAcontingencyapproachtosystemdevelopmentevaluation,secondedition[M].BostonMA:PWS-Kent,1993:10-30.

[13]Combell.J.P,FranciscoMurphy.G.Humanresourcemanagement,6theditionchapter12[M].NewYork:InternationalJournalofProjectManagement,1993:3-15.

[14]Brumbrach.PerformanceManagement[M].London:ThecronwellPress,1988:12-56.

[15]劉佳.2011計劃系統協同創新中心建設的組織管理保障與政策創新研究[J].科技進步與對策,2013,30(10):1-6.

[16]MirjamKnockaert,DeninzUcbasaran,MikeWright,etal..Therelationshipbetweenknowledgetransfer,topmanagementteamcomposition,performance:thecaseofscience-basedentrepreneurialfirms[J].TheoryPractice,2011,35(4):777-803.

[17]張俊霞.經濟新常態下政產學研協同創新問題研究[J].科技進步與對策,2015,32(14):27-30.

作者：陳慧敏 陳憲榮 單位：福州大學科技處