前言：我們精心挑選了數篇優質審計問題整改報告文章，供您閱讀參考。期待這些文章能為您帶來啟發，助您在寫作的道路上更上一層樓。

第1篇

一、微商平臺建設涉嫌違規

接到反饋后，全局第一時間召開了關于微商平臺建設涉嫌違規問題的專題會議，經過對全局的工作職責和行政審批及行政處罰等方面的認真梳理和研究，整改情況如下：

1、《電子商務法》第二章：電子商務經營者，第二節：電子商務平臺經營者規定：電子商務平臺經營者應當按照規定向市場監督管理部門報送平臺內經營者的身份信息，提示未辦理市場主體登記的經營者依法辦理登記，并配合市場監督管理部門，針對電子商務的特點，為應當辦理市場主體登記的經營者辦理登記提供便利。

2、微商平臺是電子商務平臺經營者之一。

3、全局沒有權利審批關于電子商務平臺經營者的權力。

4、經認真調查統計未發現全局培育和扶持的電子商務經營者在微商平臺開展違法違規生產經營活動。

5、我縣電子商務示范縣項目在省商務廳的具體指導下，嚴格按照省廳有關文件規定進行項目評審、招標等工作，已順利通過商務部第三方績效評估檢查和省審計廳財務審查。

二、1—5樓辦公室，涉嫌違規辦公室面積超標

依據靖管局發[2018]7號《關于進一步開展全縣黨政機關事業單位辦公用房清理整改的通知》的要求，全局共有68人，其中正科1人，副科3人，副科以下64人，辦公樓3樓—6樓可應用辦公面積為630平方米，實際全局3至6樓共用16個辦公室，總面積為540平方米，其中32平方米的辦公室有9間，每個辦公室均配備4人以上，36平方米的辦公室有7間，每個辦公室均配備5人以上，所以全局每人辦公面積不超標。經過調整科室辦公人員，目前全局6樓還有3間辦公室閑置，已貼封條封存。

三、關于2017年公車改革后，領導領車補后到、等地還繼續使用公務用車,涉嫌違規。

2017年車改后，由于縣機關事務服務中心需要進一步理順，在車改過渡期內，凡來我縣洽談項目的客商，有需要接送站的，由縣機關事務服務中心派出公務用車負責接送，但要求申請用車單位自行負責加油等費用，不存在違規現象。

四、2017年招待費有審批單，但來人和陪餐人員名單記錄不全，就餐次數不明確，無公函，無菜單，涉嫌違規。（比如2018年6月7號憑證，付客商來靖考察項目用招待費2085元，共2餐，招待對象江蘇省現代商務數據研究院，無來函。

在招商引資工作中，許多客商到我縣考察項目并不提供公函，但為了成功招商，引進資金投入，來靖客人需熱情招待。由于工作人員結完賬后沒有收取將菜單，現已無法整改，今后會吸取經驗教訓，嚴格管理，糾正錯誤做法。

五、關于2017、2018年支付印刷、工作手冊等費用，沒有明細，就一張發票，涉嫌套取經費。

經查閱相關票據后發現，原商務和糧食局2017-2018年開具的安全生產條幅、展板、安全生產手冊等相關發票缺少具體內容和詳細的明細及相關文件，由于原商糧局負責全縣商貿流通行業2700多戶企業和商戶的安全生產指導工作，按照安委會要求，需常態化經常性地開展安全生產輿論宣傳和教育指導工作，原商糧局此項工作也獲得市縣安委會的認可并被評為年度安全生產優勝單位，但由于時間太久、機構改革等客觀原因，相關資料明細已經無法完善，并沒有套取經費。在今后的工作中我們一定引以為戒、汲取教訓，堅決按照相關法律法規要求，做到所有工作有章可循，有據可查。

六、關于2018年3月7日憑證，支付招商畫冊款6400元，委托印刷合同書甲方縣商務和糧食局未蓋公章，無相關依據，涉嫌套取經費。

由于縣領導帶隊出去招商，急需隨身帶新的招商宣傳畫冊，沒有能印制招商畫冊的企業，所以委托市數碼印務有限公司印制招商宣傳畫冊，全局負責印制畫冊工作人員由于工作不細致、疏忽，忘記了蓋甲方單位公章，只有乙方的公章，不存在套取經費現象。機構改革、商務和糧食局與經濟局合并后，已不再啟用商務和糧食局公章，今后加強對工作的認真細致，避免類似問題發生。

七、關于2018年6月第16號憑證，付明珠裝飾公司項目款，去付50000元，此筆款項來源、發放依據不明，支出去向不明，涉嫌套取經費。

此筆款項發放依據為省商務廳和財政廳聯合發文《關于做好2018年省級服務業發展專項資金(第一批)有關工作的通知》并下達了內貿服務業資金。根據《關于申報2018年省級服務業發展專項資金（第一批）項目的通知》靖商糧聯字[2018]5號文件規定，資金支持方向為推動消費促進結構升級的限上商貿入庫企業，我縣共兩戶條件合格的企業符合申報條件，全局按項目申報流程受理并和財政部門聯合組織了評審，將資金撥付至明珠裝飾有限公司和五世同堂參茸有限公司各5萬元，不存在套取資金現象。

八、關于2018年1月12號憑證，付精準扶貧糧油款15450元，無發放依據，領取名單無簽字捺手印。

按照縣委縣政府關于扶貧工作的相關要求，各扶貧包保部門應盡快落實脫貧攻堅任務，使貧困戶能盡快受益、感受到黨和政府的關懷，全局為每個貧困戶購買了米、面、油等春節必需品，但因工作人員的認識偏差和疏忽，認為由村委會書記和村主任簽收并蓋章就可以了，并沒有讓貧困戶簽字，紀委反饋問題后，全局已積極整改，找貧困戶補摁了手印，貧困戶對我們工作均表示理解。

第2篇

結合當前工作需要，的會員“664730911”為你整理了這篇市本級審計工作問題整改情況報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。

【正文】

根據百色市人民政府辦公室《關于做好2020年度市本級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題整改工作的通知》文件要求，現將我辦整改情況報告如下：

一、整改基本情況

我辦涉及整改的問題1個：2020年年末資產負債表中列有應繳財政款期末余額為3.51萬元。上述應繳財政款，我辦已于2021年7月12日按照相關規定全額上繳國庫，已完成整改，整改完成率100％。

二、采取的整改措施和取得的成效

我辦領導高度重視此項整治工作，不逃避問題、不回避矛盾，及時制定整改工作方案，具體工作由財務人員專人負責，明確了責任要求。同時加大督辦檢查力度，加強審計整改事項的溝通、協調，對審計發現問題，即知即改，迅速整改。從整改總體情況看，整改率達到100%，問題已得到及時糾正。

三、下一步工作措施

（一）加強管理，嚴肅紀律

加強財務管理，嚴格執行《中華人民共和國預算法》、《廣西壯族自治區政府非稅收入管理條例》和財政部《關于印發<政府非稅收入管理辦法>的通知》（財稅[2016]33號）等法律法規。

（二）提高思想認識，建立長效機制

在今后的工作中，將繼續不斷提高思想認識，建立長效機制，嚴格按照財務制度要求，不斷完善本辦財務管理，確保財務的收支公開透明。

第3篇

結合當前工作需要，的會員“peter_ding”為你整理了這篇關于審計問題整改情況的報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。

【正文】

關于審計問題整改情況的報告

大武口區審計局：

《寧夏回族自治區石嘴山市大武口區審計報告》（石大審報〔2020〕7號）收悉，我局高度重視，局黨組召開會議專題研究部署，按照“誰分管、誰負責”及“歸口管理”原則，由主要領導親自督辦、分管領導直接負責、安排專人具體落實，對《報告》提出問題認真對照自查，建立整改臺賬，實行銷號辦理。現將整改落實情況報告如下：

一、預算執行力方面存在問題

（一）年初預算編制比例低，預算約束力不強

整改落實情況：我局2019年部門預算資金編制率低，主要是在年初預算時未能提前研判所承擔政府投資項目建設概算，所以未能將項目建設資金納入年度預算，造成預算資金編制率低。在今后的年度預算中，我們將嚴格按照《預算法》及《行政單位財務規則》相關規定，聚焦部門主責主業，結合轄區財政實力，適當加大項目支出年初預算比例，將本年度明確實施項目和可支配財力全部納入年度預算，提高部門年度預算編制的準確性和完整性，以增強預算執行的嚴肅性。

（二）單位指標執行率較低

整改落實情況：我局嚴格按照項目建設投資完成進度比例支付相應工程款，因部分項目建設進度不平衡影響，報告中指出的三筆專項資金未能及時支付。截至目前，三項專項資金已支出100%。今后，我局嚴格按照專項資金用途、用款計劃及時支付資金，加快資金支付進度，切實提高財政資金使用效益。

（三）非稅收入10.16萬元未及時上繳國庫

整改落實情況：未上繳資金分別于2020年3月和2020年5月已上繳國庫。今后，我局嚴格按照相關法律、行政法規和財政有關規定，將應當上繳的預算收入，按照規定的預算級次、預算科目、繳庫方式和期限將非稅收入上繳國庫。

（四）未按照資金用途使用專項資金704.69萬元

整改落實情況：我局歷年實施各類重點項目拖欠工程款較多，2019春節前施工單位多次上訪，區財政無項目資金指標撥付。為解決突發上訪問題，區財政撥付了5萬元人員經費用于支付2015年大武口區朝陽街以北街路市政基礎設施維修工程二標段工程款；2019年大武口區中心商貿區提檔升級項目建設資金699.69萬元，用于支付2013年至2017年歷年工程欠款。對上述兩個方面問題，我局已多方申請項目資金，待資金到位后及時歸還資金原渠道。

二、固定資產管理方面存在問題

關于報廢資產未及時處理、調撥資產未辦理手續、借出資產未及時收回等問題

整改落實情況：我局依據《寧夏回族自治區行政事業單位國有資產使用管理暫行辦法》，已組織人員對占有、使用、借出的資產進行全面清查盤點，及時與調撥接收單位及資產借用單位進行核準，對已報廢資產盡快辦理報廢手續，對已調撥資產及時辦理調撥手續，對借出資產及時收回并做好登記管理，切實做到賬實相符，確保資產和財務信息真實、準確、完整。

三、工程項目管理方面存在問題

（一）未按照規定辦理施工許可證

整改落實情況：在今后項目建設管理中，我局嚴格按照《中華人民共和國建筑法》第七條“建筑工程開工前，建設單位應當按照國家有關規定向工程所在地縣級以上人民政府建設行政主管部門申請領取施工許可證”，加強項目建設管理，在未取得項目施工許可證前，不因趕搶工期而開工建設。

（二）工程項目未按期竣工

整改落實情況：我局承建的大武口區保障性住房污水管網建設工程，工程共分五個標段施工，其中：一、二、三標段于2019年11月份全部完工；四、五標段牽扯綠化補植，2019年11月份綠化補植無法保證成活率，經建設單位、監理單位、施工三家單位協商，決定于2020年春季實施綠化補植；2020年年初受疫情影響，于2020年4月底復工，5月下旬完工。同時，由于該項目雨水管網需穿越世紀大道，且世紀大道西側道路下有國防光纜，工程施工只能在國防光纜不執行戰備任務的間隙組織，所以雨水管網遲遲未能穿越世紀大道。經建設單位、監理單位、施工單位與國防光纜管理單位協商，該段管網進行頂管施工。因大武口區保障性住房污水管網建設屬于整體連通系統工程，五標段管網未能及時穿越世紀大道，所以該工程未能及時竣工驗收。目前，該項目已進入環保驗收階段。

大武口區城市排澇系統建設工程一期二、三標段合同簽訂計劃開工日期為2019年8月10日，因為項目占用寧夏合力工程檢測有限公司部分土地，協商解決完畢土地補償費用金額及及資金來源問題，實際進場施工為9月中旬，在施工過程中需報請規劃變更管線位置的問題，導致11月15日冬季停止施工前無法完工，在2020年春季復工前，又遇到疫情致使復工時間比原計劃延后70天，導致工期滯后。復工后，在確保施工安全和質量的前提下，組織施工單位加班加點，至8月底二、三標段已基本完工。

（三）項目績效管理方面存在問題

——未按照相關規定對工程項目進行績效管理

大武口區中心商貿區提檔升級工程。我局與湖南城市學院規劃建筑設計研究院于2019年7月26日簽訂本項目設計合同，按照2002年國家發改委、建設部編寫的《工程勘察設計收費標準》，此類型改造項目3000萬元以內項目設計收費基價為103.8萬元，我局與設計單位協商后簽訂設計費用為93萬元。2019年11月26日，大武口區發展和改革局批復設計費按3%記取為66.52萬元。我局向大武口區發展和改革局請示超出批復部分的26.48萬元通過項目預備費進行支付，大武口區發改局批復同意。

大武口區特色農副產品一條街改造工程。2019年12月11日，我局與浙江恒欣建筑設計股份有限公司寧夏分公司簽定此項目設計合同，按照國家規范要求設計費率為2%—5%，由于改造項目設計內容較多，故我局與該公司簽定設計費率為3.8%，在文本編制過程中，由于設計單位疏忽，將設計費率編制為3%，2019年12月31日，大武口區發展和改革局批復設計費率下浮為3%。

大武口區特色餐飲街（解放街文明路至前進路段）改造項目。2019年12月3日，我局與浙江恒欣建筑設計股份有限公司寧夏分公司簽定此項目設計合同，按照國家規范要求設計費率為2%—5%，由于改造項目設計內容較多，故我局與該公司簽定設計費率為3.8%，在文本編制過程中，由于設計單位疏忽，將設計費率編制為3%，2019年12月23日，大武口區發展和改革局批復設計費率下浮為3%。

以上項目設計合同嚴格按照國家相關規定簽訂合同，后續批復低于設計合同簽訂金額，屬于設計文本編制失誤，我局今后將嚴格加強管理，確保設計文本編制與設計合同保持一致。

大武口區城市排澇系統建設工程一期項目，在項目實施前期，嚴格按照《建設工程質量管理條例》規定，委托寧夏圖域達測繪有限公司進行地形圖測繪，委托寧夏德坤巖土工程有限公司進行地質勘察，后委托中國市政西北設計研究院有限公司進行設計。施工過程中，一是由于開挖需要破壞建設東街延伸段機動車道道路，同時，在深基坑專家論證階段，專家提出放大開挖坡比，為了保證現有道路完整性，所以將此段管線向南遷移4.5米；二是此項目管線需穿越海城星湖天地小區現有混凝土路面，為保證兩側樓體建筑安全，設計考慮鋼板樁支護方式進行保護，在深基坑專家論證階段，專家提出鋼板樁支護對兩側樓體有基層擾動，有安全隱患，需要將鋼板樁支護更換為螺旋灌注樁支護；三是五、六標段地勘報告顯示存在0.5—2.5米深液化土質，設計考慮液化土層挖出晾曬處理后重新回填，實際施工過程中，挖出的液化土土質較差，晾曬處理后重新回填無法達到地基承載力要求，故設計出具變更，采用砂夾石換填。

大武口區特色農副產品一條街改造工程、大武口區特色餐飲街改造工程、朝陽街文明路賀蘭山路春節道路亮化工程、2020年春節氛圍營造和中心商業區美化工程，該四個項目均在國家發改委《必須招標的工程項目規定》（國家發改委2018年第16號令）之后實施；2019年3月28日，為進一步規范大武口區政府投資項目管理，大武口區發展和改革局印發《關于印發<大武口區政府投資項目關鍵節點管理規定及流程導則>的通知》，通知中第二條招標投標中明確規定，施工單位、監理單位在滿足施工（按照項目投資規模和類別確定的資質要求）最低資質的同時，項目業主單位采取委托方式選擇信譽好、資金力量雄厚的企業為施工單位，監理單位按照施工規模和類別及取費標準直接委托。我局委托的施工單位均不屬于列入懲戒對象“黑名單”的企業。

（五）內控制度方面存在問題

整改落實情況：一是在局黨組（擴大）會議上傳達學習了《大武口區黨政主要領導干部不直接分管干部人事、財務等工作實施辦法（試行）》，進一步促進局機關和基層各單位主要負責人廉潔自律，建立“副職分管、正職監管、集體領導、民主決策”的權力制約監督模式，形成相互制約、相互監督的權力制衡機制，從源頭上預防權力失控、決策失誤和行為示范等腐敗行為的發生。二是由分管領導具體負責，對我局干部人事、財務管理、行政審批等內控制度進行了修訂完善，使各項內控管理制度更加適用于國家法律法規及區委、政府相關規定要求，更加符合部門工作需要，并努力做到以制度管事管人管權，依法依規依制度辦事。三是由分管領導負責，組織局項目辦和財務人員，認真學習《招投標法》、《政府投資項目建設管理辦法》、《寧夏回族自治區政府投資項目管理辦法》、《大武口區發展和改革局關鍵節點政府投資項目管理規定》等相關項目（工程）建設管理方面的規定，進一步提高關鍵崗位工作人員的綜合素質和業務能力，切實做到懂法守規，為更好履職盡責奠定堅實基礎。