本站小編為你精心準備了風險評估的金融投資論文2篇參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

第一篇

1產生金融投資風險的主要原因

1.1因投資過程匯率的變動除了上面提到的利率變動會對金融投資造成影響,國家之間的貨幣匯率變動也會對金融投資的結果造成一定的風險。因為經濟的發展,金融投資已經逐漸走向國家化、全球化的方向,越來越多的投資者已經不滿足于國內的金融投資活動,開始將目光轉向國外,而因國家之間貨幣的匯率不穩定,所以在金融投資的過程中會對匯率的變化帶來一些影響。由于受到金融風暴的影響,國家之間的匯率不可能一直穩定,這也給企業的管理和經營帶來了較大的沖擊,從而影響到了金融投資的效益。

1.2因投資過程中市場的變化實際上,在金融投資的過程中,不僅要關注到投資的商品風險,更要關注投資的金融商品在整個市場的環境變動。因金融商品的效益會隨著市場的變化而變化,這也無形中造成了一種投資風險,這種風險主要分為兩部分,一方面,金融風險對于部分商品投資者或者商品的投資會產生影響;另一方面,金融風險也會產生大范圍的影響,甚至造成整個世界的金融風險。因此,在實際的金融風險防控中,對于市場風險的調控與管理顯得異常重要,這也是當前我國大多數企業急需解決的問題。

2金融投資風險評估的作用

2.1金融投資風險評估是風險管理的一部分企業中的金融投資風險管理的目的就是要識別可能影響到企業金融投資活動的潛在事件,并按照對待風險的措施和方法來管理風險,保證企業的金融投資不受太大影響,從而實現經營目標。事實上,風險評估屬于企業風險管理的八要素之一,能夠通過識別風險事件是否會影響企業的金融投資活動而進行的一種評估。其原理就是,針對獲得的信息進行分析,并決定是否對其采取應對措施。隨著經濟的發展,金融投資的數量逐漸增加,企業所面臨等風險也逐漸加大,為了確保企業的金融投資效益,做好金融投資風險評估相當重要。

2.2金融投資風險評估是審計與監管的重要手段隨著企業的金融投資活動越來越多,也使得金融投資的審計與監管難度逐漸加大,金融投資的工具種類有很多,且其操作模式與風險也大有不同,這也給金融的審計監督帶來了風險。為了降低這種風險,實施有效的監督管理,就要求審計人員能夠利用合理的金融工具來估計風險,運用科學的評估方法來評估風險,保證審計和監管的職能。

3企業金融投資風險評估的重要性及其實踐

3.1風險評估有利于風險管理企業在實際的生產運營過程中會因為市場等因素產生一些風險,而企業針對這些風險進行的有效管理是保證企業生產運營活動正常進行的基本手段。也就是說,所謂風險管理就是通過分析和識別對企業是否會產生影響的事件,以對待風險的態度來管理面臨的風險,從而實現企業的經營目標。風險評估實際上屬于風險管理的一部分,是針對有可能對企業發展帶來影響的事件分析基礎上,對風險進行分析,并為企業采取措施提供依據的工作。而隨著時代的發展,企業的經濟產值也得到了最大限度的擴張,金融資產的數額也逐漸增大,這就向企業的投資風險管理提出了更高的要求。為確保企業的發展,完成企業的經營目標,則必須加強金融投資風險的評估。

3.2風險評估有利于審計和監管工作金融投資風險評估的目的就是準確的評估當前企業的發展現狀,由國家相關的部門對企業的經營狀況進行嚴格的審計和監管評估。伴隨著金融投資活動的增大,金融審計與監管的工作也逐漸變難。此外,隨之增加的還有金融投資工具種類與投資操作模式。為了處理這些問題而埋下了很多金融風險,這就要求國家相關部門的審計人員必須要嚴格按照規定的審計操作來監管相關企業,加強自身的金融投資和風險評估知識及水平,科學合理地對金融風險進行評估。在此過程中,金融投資的風險評估就更加被凸顯出來,金融風險評估的建立就是為了更快、更好地實現金融審計和監管目標。

3.3金融風險評估有助于企業的業績評估自2008年金融危機以來,各國企業的受到了不同程度的影響,尤其對于上市企業而言,遭受的打擊更是嚴重,很多企業的經濟虧損都非常巨大。站在企業的角度來講,金融投資活動不僅要面對國內以及國際的環境影響,更要承受來自市場變動帶來的影響,為了更好的實現經營目標,業績評估和金融風險評估非常有必要。對于自身的經營狀況進行客觀的評價,要綜合市場前景與金融風險來分析,審時度勢的來才操作金融投資活動。一方面,要不斷創新金融投資工具,規避金融風險造成的損失和影響;另一方面,還要對自身的投資業績進行嚴格的考核,這對于抑制企業過度投資,推動企業更快獲得利益有很大的意義。所以,金融風險評估還有助于企業的業績評估,更好的為企業金融投資服務。

4結語

綜上所述,企業的金融投資活動需要一個有效地金融投資風險評估,這不僅有利于企業的風險管理和投資審計、監管工作,更是利于企業的業績評估,是有效防范風險并帶來更大的經濟利益的重要措施。

作者：孔飛單位：中化塑料有限公司

第二篇

一、企業金融投資風險評估的應用技術

（一）影響企業金融投資結果的因素本文論述的第一部分談到讓企業的金融投資出現的幾種風險。那些是風險產生的類別，要詳細的了解企業金融投資將要面臨的風險，就要了解企業金融投資風險的每一個因素。企業金融投資的評估就是評估每一個金融投資風險因素帶來的影響。比如現在企業投資一項房地產項目，企業將要面臨人民幣匯率產生的變化、房地產行業自身帶來的風險、股票市場價格的波動、企業經營管理帶來的風險等。要評估該企業投資的房地產項目，就是要根據企業金融投資的需要評估每一個風險因素。

（二）劃分企業金融投資方向的類別企業做金融投資評估的時候，要先確定自己評估的方向，制訂好評估的方向才能確定風險評估的算法。目前企業金融投資的風險方向目前有以下幾種：1.投資風險圖的評估方法。這種評估方法是給出企業每一個要面臨的風險，對每一個風險做出評估，企業在做投資的時候，要盡量避免風險最大的影響。圖1為投資風險圖的評估模板，該模板的第Ⅰ區要列出嚴重程度最強的風險；第Ⅱ區要列出可能性最高的風險；第Ⅲ區要羅列低嚴重性的風險；第Ⅳ區要羅列低可能性的風險，應用這套模板能準確的描述企業投資項目要面臨的風險，它能幫助企業領導理性的分析，做出有對企業有利的投資決策。2.投資風險度的方法。圖2為風資風險度的評估方法，它羅列出企業做金融投資時將要面臨的每一種風險，企業做決策時，可以計算評估風險值的大小，如果某項目風險值太大則意味著企業不能投資該項目；反之企業可投資該項目。在該公式中Prob為損失最大的上限；△P為在投資期間損失的價值；α為給定置信的水平；VaR為α下可能損失的上限。這種計算方法能夠計算出某一個時期投資可能會帶來的風險。這種算法最大的優勢為能計算出投資組合帶來的風險，且它的計算方法簡單、操作比較容易，目前它被人們廣泛的應用。這種計算方法也是本次研究要重點論述的一種評估方法。

（三）做好企業金融投資風險的計算以VaR風險計算的方法為例，現在有一家企業要投資一個項目，該項目的某一天置信水平為95%，VaR值為800萬元，由于這兩個因素已經被固定，那么要評估投資該項目帶來的風險，就需要評估以下幾個方面：市場持有日期帶來的風險，企業投資該項目的時候，需要根據長期持有該項目的股票或短期持有該項目的股票判斷帶來的風險；投資該項目的時候會存在回報率，回報率的樣本選取越精確，則VaR評估越精確；金融資產本身的計算方法，即金融資產變動性帶來的風險。Times該方差能根據風險的大小與風險產生的因素進行評估，然而它還存在一定的模糊性，如果在做項目評估的時候能夠加入項目的變異系數與標準系數，那么可以進一步確定企業項目風險評估的結果。從以VaR風險計算的方法為基礎，結合風險變系系數與標準系數的計算結果來看，應用先進的風險評估算法能夠作較準確風險評估。然而必須看到，即使結合方差的計算與風險變系系數與標準系數，它的計算結果依然具有一定的模糊性。比如VaR算法中采用的數據為主觀評估的數據，它的評估結果依然帶有一定的主觀性；VaR風險計算的方法能夠在事前根據企業期望得到的收益作出風險評估判斷，但是它不能準確的評估出金融投資風險產生的細節。

二、企業金融投資風險評估技術的分析

要做好企業金融投資風險的評估，就要用一套風險評估系統的視角來看問題，而不能單獨倚重于哪一項風險評估技術。這是由于從企業金融投資風險評估的技術來看，以上每一種技術都有其優勢，都有其不足，實際上這些技術都存在著一定的主觀性的緣故。為inanceNO.2，2015（CumulativetyNO.580）了準確的評估企業金融投資存在的風險，企業要結合多種風險評估技術來分析將要投資的項目，以便得出一個較為準確的結果。

三、總結

企業在做金融投資的時候，做好風險評估有非常重要的意義。本次研究提出了一套較為系統的企業金融投資風險評估的應用技術，它包含常用的三種風險評估的方法。企業如果能夠以一個金融投資風險評估系統的視角，根據企業投資的需要選擇適合的風險評估方法，將能得到較為準確的金融投資風險評估結果。

作者：張曉妮單位：金堆城鉬業集團有限公司