《企業(yè)改革與管理雜志》2015年第九期

一、企業(yè)物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中的特性問(wèn)題

根據(jù)物資采購(gòu)合同管理流程，在企業(yè)物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，有些環(huán)節(jié)容易被忽視，有些環(huán)節(jié)容易產(chǎn)生誤區(qū)，有些環(huán)節(jié)有可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)較多。這些問(wèn)題具有物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的特殊性，在物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理中需要特別予以重視。

1.合同談判物資采購(gòu)合同談判重點(diǎn)關(guān)注的是合同的標(biāo)的物、價(jià)款、交付以及質(zhì)量條款。物資采購(gòu)合同談判容易出現(xiàn)問(wèn)題的是涉外物資采購(gòu)，涉外物資采購(gòu)的特點(diǎn)是采購(gòu)周期長(zhǎng)、標(biāo)的物金額多、運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)大。例如，涉外儀表物資采購(gòu)合同，要特別注意明確貨幣種類(lèi)及外匯結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)的物的交付即所謂的收貨、送貨，涉及到貨物風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)、所有權(quán)的轉(zhuǎn)移等諸多問(wèn)題，談判雙方應(yīng)對(duì)交貨方式、運(yùn)輸方式、交貨地點(diǎn)、交貨時(shí)間、運(yùn)輸費(fèi)用的承擔(dān)等事項(xiàng)約定明確，防止出現(xiàn)分歧。

2.合同起草企業(yè)對(duì)于物資采購(gòu)合同的起草權(quán)一般都比較重視，合同起草者法律知識(shí)水平和運(yùn)用法律實(shí)踐的能力，直接關(guān)系到合同起草與修改，影響合同履行法律風(fēng)險(xiǎn)的控制。因此合同起草是企業(yè)物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理中容易出現(xiàn)問(wèn)題的環(huán)節(jié)。物資采購(gòu)合同起草前首先要界定好合同的性質(zhì)。對(duì)于物資采購(gòu)合同的性質(zhì)問(wèn)題，一般認(rèn)為企業(yè)參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所涉及的物資采購(gòu)合同屬于有名合同中的買(mǎi)賣(mài)合同。但是在對(duì)物資采購(gòu)有特殊要求的情況下，相關(guān)部門(mén)一般會(huì)先準(zhǔn)備好技術(shù)資料和設(shè)計(jì)圖紙，并與擬選供應(yīng)商簽好技術(shù)協(xié)議，這種情況下筆者建議選擇承攬合同。例如涉及新技術(shù)、新工藝的大型專(zhuān)用設(shè)備采購(gòu)合同，其設(shè)備的生產(chǎn)周期較長(zhǎng)，可能含有大量的技術(shù)資料及圖紙，需要后期的操作培訓(xùn)及生產(chǎn)調(diào)試，并且簽署了保密協(xié)議，可以參考承攬合同，將各項(xiàng)權(quán)利義務(wù)詳細(xì)描述，規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)階段合同信息的補(bǔ)充完善、責(zé)任義務(wù)的合理劃分、標(biāo)的物的跟蹤檢驗(yàn)以及糾紛的解決提供依據(jù)，確保采購(gòu)物資及時(shí)安全保供。起草物資采購(gòu)合同時(shí)，對(duì)在合同談判中約定的標(biāo)的物、價(jià)款、交付以及質(zhì)量條款要分別描述清楚。關(guān)于采購(gòu)合同的質(zhì)量條款，筆者建議在合同中寫(xiě)上具體應(yīng)當(dāng)符合的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。例如，采購(gòu)合同的質(zhì)量條款中有六種情況可供選擇，1.國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、2.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、3.企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、4.封存樣品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、5.其他標(biāo)準(zhǔn)、6.按雙方商定的技術(shù)條件、技術(shù)協(xié)議或技術(shù)要求執(zhí)行。備品備件物資采購(gòu)有圖紙的，可以選擇第6條，并注明“按6執(zhí)行，標(biāo)準(zhǔn)代號(hào)、編號(hào)和標(biāo)準(zhǔn)名稱(chēng)見(jiàn)圖紙”；單機(jī)設(shè)備或者是化工三劑采購(gòu)等等有技術(shù)協(xié)議的，注明“按6執(zhí)行，標(biāo)準(zhǔn)代號(hào)、編號(hào)和標(biāo)準(zhǔn)名稱(chēng)見(jiàn)技術(shù)協(xié)議”。

3.合同審批物資采購(gòu)合同的審批程序應(yīng)嚴(yán)格置于簽約之前。合同管理員負(fù)責(zé)合同的初步審查，主要是審查文本前后的邏輯性、連貫性、統(tǒng)一性、準(zhǔn)確性以及通俗性、可讀性、實(shí)用性。企業(yè)的物資采購(gòu)合同評(píng)審委員會(huì)負(fù)責(zé)專(zhuān)業(yè)性審查，由供應(yīng)、技術(shù)、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、審計(jì)、質(zhì)量等部門(mén)的專(zhuān)業(yè)人員組成，就合同草案的商務(wù)要件、技術(shù)要件、文字表述等進(jìn)行評(píng)判和審查。企業(yè)的法律事務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)物資采購(gòu)合同的文本形式和內(nèi)容的合法性及合規(guī)性審查，流程一般設(shè)在專(zhuān)業(yè)審查之后和決策層審批之前，主要是評(píng)估合同可能隱藏的法律風(fēng)險(xiǎn)，給審批合同的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)提供決策的參考依據(jù)。在這一環(huán)節(jié)中容易產(chǎn)生誤區(qū)，出現(xiàn)合同管理員定位模糊的問(wèn)題。例如，某些合同管理員在實(shí)際工作中職責(zé)權(quán)限不夠清晰，既不參與物資采購(gòu)專(zhuān)業(yè)工作，又沒(méi)有直接負(fù)責(zé)合同起草，還缺乏與合同相關(guān)的法律專(zhuān)業(yè)知識(shí)，在物資采購(gòu)合同審核中分不清自己究竟扮演什么角色，往往使合同的審查工作沒(méi)有得到較好的執(zhí)行，產(chǎn)生了阻攔商品交易、耽誤生產(chǎn)保供、頻現(xiàn)合同糾紛等負(fù)面影響。

4.合同簽署簽訂物資采購(gòu)合同時(shí)要注意當(dāng)事人的名稱(chēng)或姓名及住址—定要清楚，企業(yè)或單位應(yīng)當(dāng)使用全稱(chēng)，保證與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的名稱(chēng)—致，簽字蓋章應(yīng)當(dāng)與簽約單位及負(fù)責(zé)人或授權(quán)人相符。例如存在三方關(guān)系的物資采購(gòu)合同是需要“買(mǎi)方”、“買(mǎi)方代表”、及“賣(mài)方”分別簽字蓋章的，要特別注意合同內(nèi)容前后稱(chēng)呼、企業(yè)（或單位）名稱(chēng)與合同章、合同與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的名稱(chēng)是否一致。一旦出錯(cuò)，可能造成三方關(guān)系混亂，權(quán)利義務(wù)分不清，甚至和其他企業(yè)（或單位）重名的現(xiàn)象。

5.合同歸檔物資采購(gòu)合同的檔案主要包括：合同正本、副本及附件、審查審批表、合同談判記錄、分項(xiàng)報(bào)價(jià)表、過(guò)程控制記錄、監(jiān)造報(bào)告、交往信函、變更、解除合同的協(xié)議等資料。另外，在物資采購(gòu)合同管理過(guò)程中的合同文本簽收記錄、臺(tái)賬、報(bào)表、領(lǐng)導(dǎo)批示、設(shè)備材料不合格評(píng)定和處置表、工作聯(lián)絡(luò)單、發(fā)生問(wèn)題的處理情況及結(jié)果等資料也應(yīng)歸類(lèi)建檔。企業(yè)合同管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)妥善保管好物資采購(gòu)合同檔案，建立詳細(xì)的物資采購(gòu)合同管理臺(tái)賬，待合同終止并完成所有流程后統(tǒng)一交給檔案管理部門(mén)保存。例如，詢(xún)比價(jià)采購(gòu)合同中的定向詢(xún)價(jià)報(bào)價(jià)書(shū)、詢(xún)價(jià)方案明細(xì)、價(jià)格會(huì)審表、采購(gòu)方案審批單、訂貨委托書(shū)等等，這些屬于各專(zhuān)業(yè)物資采購(gòu)共有的資料檔案，應(yīng)當(dāng)完整，不能因?yàn)殡娮由虅?wù)網(wǎng)站上有資料可查的就認(rèn)為可要可不要，造成合同檔案各式各樣，管理混亂。大多數(shù)企業(yè)一般都會(huì)將合同的基本附件模塊也集成到合同系統(tǒng)上，比如《廉潔從業(yè)責(zé)任書(shū)》、《技術(shù)附件》、《保密協(xié)議》和《安全生產(chǎn)管理協(xié)議》等。但是在實(shí)際工作中，企業(yè)對(duì)物資采購(gòu)合同附件的重視程度往往不及合同本身，其合同管理制度中并沒(méi)有對(duì)合同附件的簽訂作詳細(xì)的要求和考核，很容易產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)隱患。例如煤炭采購(gòu)合同，如果是采用招標(biāo)采購(gòu)形式的需要將招標(biāo)的相關(guān)資料一并作為合同附件進(jìn)行保存，如中標(biāo)通知書(shū)、開(kāi)標(biāo)結(jié)果確認(rèn)承諾書(shū)、評(píng)標(biāo)報(bào)告、投標(biāo)文件以及評(píng)標(biāo)委員會(huì)決議等等，一旦出現(xiàn)異常情況這些都是重要的法律依據(jù)。

摘要：

在企業(yè)項(xiàng)目施工過(guò)程中，項(xiàng)目合同是維護(hù)雙方合法權(quán)益的法律依據(jù)。如何防范合同風(fēng)險(xiǎn)，這是合作雙方關(guān)注的焦點(diǎn)。為此，本文通過(guò)對(duì)產(chǎn)生項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行分析，然后闡述項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式，同時(shí)提出管控項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的具體措施，為預(yù)防、規(guī)避合同風(fēng)險(xiǎn)提供參考依據(jù)。

關(guān)鍵詞：

風(fēng)險(xiǎn)管理；企業(yè)項(xiàng)目；安全管理

在企業(yè)項(xiàng)目施工過(guò)程中，項(xiàng)目合同一方面是施工作業(yè)企業(yè)取得自身利益的保證，另一方面也是調(diào)解項(xiàng)目合同合作雙方之間糾紛的憑證。在民事糾紛中，每年因項(xiàng)目合同產(chǎn)生的糾紛約占42%，如此高的糾紛產(chǎn)生幾率需要企業(yè)給予高度重視。對(duì)于項(xiàng)目合同合作雙方來(lái)說(shuō)，項(xiàng)目合同在一定程度上可以約束雙方的行為，同時(shí)也是調(diào)解糾紛的唯一法律文件，所以需要對(duì)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)管理。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，隨著市場(chǎng)竟?fàn)幍牟粩嗉觿?，?xiàng)目管理逐漸由傳統(tǒng)的粗放式管理轉(zhuǎn)為精細(xì)化管理，其原因主要是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓縮了利潤(rùn)空間，使得行業(yè)利潤(rùn)逐步降低，在這種情況下，風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性日益明顯。所以，需要對(duì)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)管理，切實(shí)保護(hù)自身的合法權(quán)益。

1產(chǎn)生項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)因素

與其他行業(yè)相比，對(duì)于一些建筑類(lèi)項(xiàng)目來(lái)說(shuō)，其特點(diǎn)主要表現(xiàn)為工期長(zhǎng)、規(guī)模大、產(chǎn)品固定、施工生產(chǎn)具有一定的流動(dòng)性等，并且，建筑工程還受自然、環(huán)境等因素的影響和制約，進(jìn)而在一定程度上增加了項(xiàng)目合同的風(fēng)險(xiǎn)。在引發(fā)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的各種因素中，一些因素是可控的。

1.1法律知識(shí)不夠，項(xiàng)目合同條款不符合相關(guān)法律規(guī)定

摘要：風(fēng)險(xiǎn)管理作為通信工程項(xiàng)目的管理內(nèi)容之一，其管理水平直接關(guān)系到通信工程項(xiàng)目的整體水平。對(duì)此，本文在研究中主要以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，探究通信工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理途徑，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)通信工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益的最大化實(shí)現(xiàn)。

關(guān)鍵詞：通信工程項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)管理；途徑；分析

針對(duì)通信工程項(xiàng)目而言，其風(fēng)險(xiǎn)具有以下幾種特性：第一，客觀性。風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法根據(jù)個(gè)人意志進(jìn)行轉(zhuǎn)移，風(fēng)險(xiǎn)各種因素面向風(fēng)險(xiǎn)主體而言是獨(dú)立存在，不受風(fēng)險(xiǎn)主體意識(shí)影響，一旦條件成熟，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，即可造成通信工程施工項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)損失。第二，隨機(jī)性。伴隨著風(fēng)險(xiǎn)自身的客觀性，風(fēng)險(xiǎn)事件也具備一定的隨機(jī)性和偶然性，只要具備時(shí)間與誘因，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后其時(shí)間、風(fēng)險(xiǎn)程度與造成后果均為不確定性。第三，相對(duì)性。 不同主體面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)具有不同的承受能力，同樣的風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)不同主體而產(chǎn)生不同的損失和后果，這種現(xiàn)象賦予了風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)性。對(duì)此，在進(jìn)行通信工程風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，要結(jié)合以上風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，制定完善的應(yīng)對(duì)措施，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)通信工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。

一、通信工程項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素

（一）項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)主要存在于項(xiàng)目隊(duì)伍組建過(guò)程中的不確定風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目隊(duì)伍形成初期，隊(duì)伍內(nèi)各個(gè)成員崗位責(zé)任感和專(zhuān)業(yè)能力還不夠，使得期望值與實(shí)際形成較大差距，進(jìn)而形成風(fēng)險(xiǎn)。在團(tuán)隊(duì)振蕩時(shí)期，團(tuán)隊(duì)的成員內(nèi)心不穩(wěn)定，成員間容易引發(fā)沖突，進(jìn)而存在團(tuán)隊(duì)崩潰風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)嚴(yán)重影響團(tuán)隊(duì)協(xié)同性的提升。在規(guī)范時(shí)期，項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)主要源于規(guī)章制度的缺失，團(tuán)隊(duì)成員行為沒(méi)有受到適當(dāng)約束，進(jìn)而造成工程損失。

（二）進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)主要源于通信工程項(xiàng)目施工過(guò)程中，項(xiàng)目活動(dòng)確認(rèn)與分解的過(guò)程中出現(xiàn)人為失誤或者是施工遺漏的現(xiàn)象，各個(gè)利益方之間存在糾紛的沖突，進(jìn)而形成進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。在活動(dòng)排序的過(guò)程中，一方面收集項(xiàng)目信息存在缺失情況或者是信息不真實(shí)，另一方面則是項(xiàng)目施工體系分析研究中出現(xiàn)錯(cuò)誤與漏洞，進(jìn)而引發(fā)施工進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)嚴(yán)重影響通信工程項(xiàng)目施工順序，進(jìn)而造成延誤施工進(jìn)度的情況。

（三）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。通信工程項(xiàng)目質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)存在于以下幾方面：第一，計(jì)劃編制風(fēng)險(xiǎn)。在進(jìn)行項(xiàng)目質(zhì)量計(jì)劃制定的過(guò)程中，若項(xiàng)目計(jì)劃存在漏洞和弊端而沒(méi)有及時(shí)修改，就會(huì)給通信項(xiàng)目工程帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，進(jìn)而形成項(xiàng)目崩潰風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要源于項(xiàng)目質(zhì)量計(jì)劃、用戶需求變更以及項(xiàng)目質(zhì)量管理計(jì)劃變更。第二，質(zhì)量保障風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)量保障風(fēng)險(xiǎn)主要源于工程項(xiàng)目質(zhì)量保障體系缺失，其中主要涉及到內(nèi)組織結(jié)構(gòu)缺失和工程預(yù)算編制缺失。

二、通信工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理要求

近年來(lái),隨著金融市場(chǎng)的快速發(fā)展,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源日趨復(fù)雜,除傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)外,法律風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)組合中的地位不斷上升,對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)總量的影響也越來(lái)越大。國(guó)際銀行業(yè)和銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)識(shí)到法律風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在2004年6月公布的《新資本協(xié)議》中,首次將法律風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管框架。為推進(jìn)我國(guó)銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與國(guó)際銀行監(jiān)管慣例接軌,2007年5月銀監(jiān)會(huì)公布的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》也將法律風(fēng)險(xiǎn)作為一種操作風(fēng)險(xiǎn)形式納入資本要求范疇,但對(duì)于“什么是法律風(fēng)險(xiǎn)”、“法律風(fēng)險(xiǎn)有哪些表現(xiàn)形式”、“如何管理法律風(fēng)險(xiǎn)”等問(wèn)題,目前我國(guó)商業(yè)銀行還缺乏全面、系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)。本文擬就上述問(wèn)題進(jìn)行探討,提出了商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)管理的若干措施及建議。

一、法律風(fēng)險(xiǎn)的概念和特征

(一)法律風(fēng)險(xiǎn)的概念

法律風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的固有風(fēng)險(xiǎn),也是一種十分復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于“什么是法律風(fēng)險(xiǎn)”,《新資本協(xié)議》和《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》都沒(méi)有作出明確定義,各國(guó)和地區(qū)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的理解也不盡一致。例如,英國(guó)金融服務(wù)局(FSA)認(rèn)為,法律風(fēng)險(xiǎn)是因“法律的效力未能認(rèn)識(shí)到”、“對(duì)法律效力的認(rèn)識(shí)存在偏差”或“在法律效力不確定的情況下開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)”而使“金融機(jī)構(gòu)的利益或目標(biāo)與法律規(guī)定不一致而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)”①;美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)(FRB)認(rèn)為,法律風(fēng)險(xiǎn)是指訴訟、客戶基于規(guī)避法律或者避稅的目的而與銀行進(jìn)行的交易,以及客戶實(shí)施的其他違法或者不當(dāng)行為給銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)②;香港金融管理局則認(rèn)為,法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不可執(zhí)行合約、訴訟或不利判決而可能使認(rèn)可機(jī)構(gòu)的運(yùn)作或財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)混亂或負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)③。就“什么是法律風(fēng)險(xiǎn)”形成共識(shí),是建立我國(guó)商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ),筆者認(rèn)為,法律風(fēng)險(xiǎn)是指因銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不規(guī)范、不符合法律規(guī)定或因外部法律事件所導(dǎo)致的,與其所期望達(dá)到的法律目標(biāo)相違背的法律不利后果發(fā)生的可能性。

(二)法律風(fēng)險(xiǎn)與相關(guān)概念的區(qū)別

從前面定義可以知道,法律風(fēng)險(xiǎn)與“法律”緊密聯(lián)系,是商業(yè)銀行面臨的一種特殊的風(fēng)險(xiǎn)。

1.法律風(fēng)險(xiǎn)不同于違法風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中,一些并非違法的行為同樣可能導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn),如由于借款合同管理制度的欠缺,導(dǎo)致合同缺乏系統(tǒng)管理,在訴訟時(shí)不能找到訂立的合同原件的法律風(fēng)險(xiǎn);在突然斷電、病毒侵入等意外事件或不可抗力情況下,導(dǎo)致銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)癱瘓、網(wǎng)上銀行無(wú)法正常交易,甚至客戶資料和資金意外丟失的法律風(fēng)險(xiǎn)。此外,法律的不確定性也會(huì)使商業(yè)銀行面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.法律風(fēng)險(xiǎn)不同于操作風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的規(guī)定,操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或者失效的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或者外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義包括法律風(fēng)險(xiǎn),但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)事件包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全,客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng),實(shí)物資產(chǎn)的損壞,營(yíng)業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓,執(zhí)行、交割和流程管理等七種類(lèi)型。從上述規(guī)定來(lái)看,法律風(fēng)險(xiǎn)并不是操作風(fēng)險(xiǎn)的一種獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和風(fēng)險(xiǎn)事件類(lèi)型,而是具有一定法律特征并需要由法律人員(內(nèi)部律師或外聘律師)運(yùn)用專(zhuān)業(yè)判斷才能夠有效管理的操作風(fēng)險(xiǎn)。

【摘要】作為當(dāng)前國(guó)際上普遍采用的一種工程承接模式，建筑工程EPC總承包模式的實(shí)施能夠保證建筑工程項(xiàng)目的建設(shè)質(zhì)量，降低建筑工程項(xiàng)目的施工成本。然而，由于建筑工程EPC總承包模式自身具有的施工周期長(zhǎng)、建設(shè)規(guī)模大、所需要的技術(shù)參數(shù)較為復(fù)雜等特點(diǎn)，再加上我國(guó)對(duì)于建筑工程EPC總承包模式的應(yīng)用缺乏充裕的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，建筑工程EPC總承包模式在應(yīng)用的過(guò)程中面臨著“加速推進(jìn)卻未全面展開(kāi)，初具規(guī)模但卻缺乏規(guī)范，優(yōu)勢(shì)突出同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)不斷”的尷尬窘境。為此，論文論述了建筑工程EPC總承包模式的概念及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，并闡述了建筑工程EPC總承包項(xiàng)目面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)以及管控措施，希望能夠?yàn)榻ㄖこ蘀PC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理提供新的參考思路。

【關(guān)鍵詞】EPC總承包項(xiàng)目；建筑工程項(xiàng)目；項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

1引言

新型冠狀肺炎病毒疫情的到來(lái)，給我國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)了沖擊。為了應(yīng)對(duì)新型冠狀肺炎病毒所帶來(lái)的挑戰(zhàn)，建筑行業(yè)等相關(guān)行業(yè)均積極地加入探索產(chǎn)業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型的征程中。建筑工程EPC總承包模式的實(shí)施不僅能夠推動(dòng)我國(guó)建筑行業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展，降低行業(yè)生產(chǎn)成本，還能夠縮小與世界建筑行業(yè)管理水平的差距。然而，建筑工程EPC總承包模式在實(shí)施的過(guò)程中面臨諸多的問(wèn)題，其中，風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題尤為突出。缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管控措施使得建筑工程EPC總承包項(xiàng)目出現(xiàn)項(xiàng)目既定目標(biāo)發(fā)生偏離的問(wèn)題，從而對(duì)建筑工程EPC總承包項(xiàng)目的順利推進(jìn)造成干擾[1]。因此，開(kāi)展建筑工程EPC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究是非常有必要的。

2建筑工程EPC總承包模式的概述

建筑工程EPC總承包模式指的是在建筑工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中將項(xiàng)目所涉及的環(huán)節(jié)進(jìn)行拆解，將其劃分為設(shè)計(jì)、采購(gòu)以及施工等相關(guān)工程環(huán)節(jié)，并將工程環(huán)節(jié)以“一攬子”的形式交予總承包方進(jìn)行管控。為了保證建筑工程項(xiàng)目質(zhì)量，業(yè)主單位將與EPC承包商簽訂承包合同，合同約定EPC承包商需要承擔(dān)工程質(zhì)量、工程造價(jià)等相關(guān)職責(zé)，并對(duì)業(yè)主單位負(fù)責(zé)，實(shí)現(xiàn)建筑工程項(xiàng)目集約化管理的需要，避免建筑工程項(xiàng)目出現(xiàn)資源浪費(fèi)等問(wèn)題，從而推進(jìn)建筑工程項(xiàng)目的有效落地。建筑工程EPC總承包模式關(guān)系如圖1所示[2]。

3建筑工程EPC總承包項(xiàng)目存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

3.1投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)

摘要：

一、總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的特征。

二、總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程。

二、總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程。

關(guān)鍵字：工程承包項(xiàng)目管理

一、總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的特征

1、多樣性?？偝邪?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的客體隨工程總承包方式的不同而不同。如交鑰匙總承包必須面對(duì)設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工安裝和試運(yùn)行服務(wù)全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)；而設(shè)計(jì)-施工總承包面對(duì)的只是設(shè)計(jì)和施工階段的風(fēng)險(xiǎn)。

2、復(fù)雜性。總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理所要處理的風(fēng)險(xiǎn)新問(wèn)題比設(shè)計(jì)或施工等單項(xiàng)承包復(fù)雜得多，風(fēng)險(xiǎn)量大得多。因此，總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的難度必然更大。相應(yīng)的，其所取得的效益也更顯著。

一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件敘述

(一)法律意識(shí)淡薄而引起的不合法事件

2011年發(fā)生了沙特井隊(duì)十幾人和中非1人相繼被當(dāng)?shù)厮痉ú块T(mén)扣押的事件。兩個(gè)事件都反映了員工法律意識(shí)較差，不經(jīng)意間卷入了所在國(guó)的刑事案件，給個(gè)人和公司帶來(lái)了損失。

(二)海外市場(chǎng)開(kāi)發(fā)中的風(fēng)險(xiǎn)

簽訂排他協(xié)議、協(xié)議自動(dòng)延期、費(fèi)基數(shù)不明確或工作量不確定等問(wèn)題。部分原因是為了拿下新市場(chǎng)，也有管理經(jīng)驗(yàn)不足的因素。在沙特、也門(mén)、科威特等公司中存在的，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。

(三)哈薩克、厄瓜多爾及阿爾及利亞項(xiàng)目稅務(wù)及匯率風(fēng)險(xiǎn)

厄瓜多爾的稅多且比例高，哈薩克和阿爾及利亞部分成本無(wú)法進(jìn)入外帳，造成我方利潤(rùn)虛高，稅額增加，利潤(rùn)減少。還有部分國(guó)家經(jīng)常臨時(shí)改變稅法，給我方造成損失。

(四)用工風(fēng)險(xiǎn)

摘要：對(duì)公路工程項(xiàng)目管理中的投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、工程設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行了總結(jié)，并提出了相應(yīng)的防治措施，比如提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、完善項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理制度、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)等，從而更好地降低公路工程項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)水平。

關(guān)鍵詞：公路工程；項(xiàng)目管理；風(fēng)險(xiǎn)防治

0引言

在新時(shí)期下，交通行業(yè)發(fā)展迅速，安全事故的發(fā)生頻率也越來(lái)越高。要想進(jìn)一步推動(dòng)我國(guó)交通行業(yè)的發(fā)展，就必須強(qiáng)化工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，做好風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防工作，提出相應(yīng)的解決辦法。公路工程建設(shè)企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，要想在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中處于不敗之地，除了要關(guān)注經(jīng)濟(jì)效益，也要關(guān)注社會(huì)效益，而風(fēng)險(xiǎn)管理與經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益都息息相關(guān)。

1公路工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)

1.1投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)在公路工程項(xiàng)目建設(shè)的整個(gè)階段，產(chǎn)生投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的幾率非常高。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，公路建設(shè)企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)愈加激烈，其盈利空間被壓縮，從而在投標(biāo)過(guò)程中出現(xiàn)惡意壓價(jià)、暗箱操作等情況。有的施工單位為了中標(biāo)，以不符合市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)的低價(jià)投標(biāo)，不僅自身的經(jīng)濟(jì)利益受損，同時(shí)也會(huì)影響工程質(zhì)量。這就需要規(guī)范招投標(biāo)市場(chǎng)，加強(qiáng)招投標(biāo)法規(guī)建設(shè)，避免出現(xiàn)惡意競(jìng)價(jià)等情況。

1.2工程設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)圖紙?jiān)O(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是工程項(xiàng)目管理中的一項(xiàng)技術(shù)型風(fēng)險(xiǎn)。作為一種施工文件，設(shè)計(jì)圖紙必須具有非常高的精準(zhǔn)度和專(zhuān)業(yè)性。所以，設(shè)計(jì)人員必須根據(jù)工程實(shí)際，并結(jié)合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、法律要求等各項(xiàng)因素全面考慮。在實(shí)際設(shè)計(jì)中要避免出現(xiàn)任何細(xì)節(jié)上的錯(cuò)誤。參建單位要對(duì)設(shè)計(jì)圖紙進(jìn)行可行性分析，如果存在問(wèn)題要及時(shí)協(xié)商，否則會(huì)給工程質(zhì)量與安全留下巨大的隱患。

1.3合同風(fēng)險(xiǎn)在公路工程項(xiàng)目管理中，合同管理是關(guān)鍵的一環(huán)。合同與工程建設(shè)質(zhì)量直接相關(guān)。在合同簽訂過(guò)程中，需要認(rèn)真分析合同條款，確定合同內(nèi)容，并注意其中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。在公路工程項(xiàng)目管理中，業(yè)主和施工單位要嚴(yán)格履行合同條款。在合同訂立過(guò)程中業(yè)主通常更具優(yōu)勢(shì)，如果施工單位沒(méi)有明確合同中的風(fēng)險(xiǎn)，則會(huì)給自身帶來(lái)巨大的損失。合同還是施工單位獲取經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ)。因此，在合同簽訂前，各個(gè)參建單位要仔細(xì)閱讀合同條款，盡可能保證每項(xiàng)條款內(nèi)容清晰明確，最大程度地減少風(fēng)險(xiǎn)隱患。