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第1篇

合同風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，準(zhǔn)確判斷并有效防范風(fēng)險(xiǎn)，以爭取良好的

經(jīng)濟(jì)效益。筆者分析了建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)的種類，接著

針對這些合同風(fēng)險(xiǎn)提出了施工合同風(fēng)險(xiǎn)的防范手段和幾種具

體對策。

關(guān)鍵詞：合同管理；風(fēng)險(xiǎn)控制

中圖分類號：D923.6 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：

施工企業(yè)承包工程的目的是通過向業(yè)主交付設(shè)計(jì)要求符合工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的建筑產(chǎn)品來獲取工程利潤，從而實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目發(fā)展目標(biāo)和企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。然而，隨著建筑市場競爭的日趨激烈，施工企業(yè)面臨工程任務(wù)緊張的問題日益嚴(yán)重，而目前建筑市場過于向買方傾斜，業(yè)主利用其有利的買主地位，使施工企業(yè)簽訂過于苛刻的合同條款，而大多數(shù)施工企業(yè)尚無相關(guān)的合同風(fēng)險(xiǎn)意識，因而加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)控制對施工企業(yè)有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)起著十分重要的作用。

一、建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)的種類

1.合同條文不完全，不完整，沒有將合同雙方的責(zé)權(quán)利關(guān)系全面表達(dá)清楚，沒預(yù)計(jì)到合同實(shí)施過程中可能發(fā)生的各種情況。這樣導(dǎo)致合同過程中的激烈爭執(zhí)，最后導(dǎo)致承包企業(yè)的損失。例如缺少工期拖延違約金的最高限額的條款或限額太高；缺工期提前的獎(jiǎng)勵(lì)條款；缺少發(fā)包人拖欠工程款的處罰條款。

2.合同條文不清楚，不細(xì)致和不嚴(yán)密所致使承包方不能清楚的理解合同內(nèi)容，造成失誤。

3.其他對承包方苛刻的要求，如要承包企業(yè)大量墊資承包；工期要求太緊，超過常規(guī)；過于苛刻的質(zhì)量要求等。

4.業(yè)主履約能力差，無力支付工程款或惡意拖欠工程款；分包商(特別是發(fā)包人指定的分包商)違約，不能按質(zhì)、按量、按時(shí)完工；由于發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師工作效率低，不能及時(shí)解決問題，或者發(fā)出錯(cuò)誤指令等。

5.違反法律法規(guī)簽訂合同。由于市場競爭激烈，有的承包方為了生存不得不與業(yè)主簽訂“黑白合同”或以合法形式掩蓋非法目的的合同。實(shí)質(zhì)上這種合同是不受法律保護(hù)的無效合同，在產(chǎn)生了合同糾紛后，造成的損失無法得到彌補(bǔ)。

二、建筑工程合同風(fēng)險(xiǎn)的防范

（一）施工合同風(fēng)險(xiǎn)的防范手段

施工合同風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施：

1.建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)評估是企業(yè)對即將面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)加以分析和決策的過程。企業(yè)應(yīng)該建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評估小組，將項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到相應(yīng)管理部門或項(xiàng)目管理班子。

2.在合同正式簽訂前進(jìn)行嚴(yán)格的審查把關(guān)。其要點(diǎn)是：施工合同是否合法，業(yè)主的審批手續(xù)是否完備健全，合同是否需要公證和批準(zhǔn)；合同是否完整無誤，包括合同文件的完備和合同條款的完備；合同是否采取了示范文本，與其對照有無差異；合同雙方責(zé)任和權(quán)益是否失衡；合同實(shí)施會(huì)帶來什么后果，完不成的法律責(zé)任是什么，如何補(bǔ)救；雙方合同的理解是否一致，發(fā)現(xiàn)歧義及時(shí)溝通。

3.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和開展索賠。工程索賠制度正是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的有效方法。還要注意向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。主要通過履約保證、工程保險(xiǎn)和工程分包等方式來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

4.防止借資、墊資承接工程。沒有進(jìn)行公開招投標(biāo)前就簽訂協(xié)議或者企業(yè)間借貸是違反法律法規(guī)的，是無效民事行為。一旦發(fā)生糾紛，對施工企業(yè)極為不利，可能導(dǎo)致投入的資金不能及時(shí)收回或者無法收回。

5.在合同的簽訂和實(shí)施過程中，不要輕易相信任口頭承諾和保證，一“字”干金，而非一“諾”千金。雙方商討的結(jié)果、做出的決定或?qū)Ψ降某兄Z，只有寫入合同，或雙方簽署文字意見才算確定。合同的簽訂需要字斟句酌，只有把每項(xiàng)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)降到最低，才一能獲得最大收益。

（二）合同風(fēng)險(xiǎn)防范的幾種具體對策

1.在報(bào)價(jià)中考慮

（1）采取一些報(bào)價(jià)策略。如將工程中一些風(fēng)險(xiǎn)大、花錢多的分項(xiàng)工程或工作拋開，僅在報(bào)價(jià)單中注明，由雙方再度商討決定。

（2）在報(bào)價(jià)單中，建議將一些花費(fèi)大、風(fēng)險(xiǎn)大的分項(xiàng)工程按成本加酬金的方式結(jié)算。

（3）在法律和招標(biāo)文件允許的條件下，在投標(biāo)書中使用保留條件、附加或補(bǔ)充說明，這樣可以給合同談判和索賠留下伏筆。

（4）重視合同談判，簽訂完善的施工合同

重視合同談判，簽訂完善的施工合同，使合同能體現(xiàn)雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系的平衡和公平合理，使業(yè)主方和承包方雙方合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。這是在實(shí)際工作中使用最廣泛，也是最有效的對策，充分考慮合同實(shí)施過程中可能發(fā)生的各種情況，在合同中予以詳細(xì)地具體的規(guī)定，防止意外風(fēng)險(xiǎn)。通過合同談判爭取在合同條款中增加對承包人權(quán)益的保護(hù)性條款。使風(fēng)險(xiǎn)型條款合理化，力爭對責(zé)權(quán)利不平衡條款、單方面約束條款做修改或限定，防止獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）重視風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

1.是向業(yè)主索賠，這是施工單位常用的，也是最有效的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法。通過索賠可以提高合同價(jià)格，增加工程收益，補(bǔ)償由風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。

2.是向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，包括進(jìn)行保險(xiǎn)和擔(dān)保。

3.是將分大的分項(xiàng)工程分包出去，向分包商轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

4.是與其他承包商組建聯(lián)營體，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

5.購買保險(xiǎn)。

工程保險(xiǎn)是發(fā)包人和承包人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種重要手段。購買工程保險(xiǎn)后，當(dāng)出現(xiàn)保險(xiǎn)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，造成財(cái)務(wù)損失時(shí)，承包人可以向保險(xiǎn)公司索賠，以獲得一定數(shù)額的賠償。通常承包工程保險(xiǎn)有工程一切險(xiǎn)，施工設(shè)備保險(xiǎn)，第三方責(zé)任險(xiǎn)，人身傷亡保險(xiǎn)。承包人應(yīng)充分了解這些保險(xiǎn)所保的風(fēng)險(xiǎn)范圍、保險(xiǎn)金計(jì)算、賠償方法、程序、賠償額等詳細(xì)情況，以作出正確的保險(xiǎn)決策。

（1）組織得力的投標(biāo)班子，進(jìn)行詳細(xì)的招標(biāo)文件分析，作詳細(xì)的環(huán)境調(diào)查，通過周密的計(jì)劃和組織，作精細(xì)的報(bào)價(jià)以降低投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。

（2）對風(fēng)險(xiǎn)大的工程派遣最得力的項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)人員、合同管理人員等。

組成精干的項(xiàng)目管理小組，在技術(shù)力量、機(jī)械設(shè)備、材料供應(yīng)、資金供應(yīng)、勞務(wù)安排等方面予以特殊對待，全力保證該合同實(shí)施，并將該風(fēng)險(xiǎn)大的工程作為施工企業(yè)的各職能部門管理工作的重點(diǎn)，從各個(gè)方面予以保證。同時(shí)作更周密的計(jì)劃，采取有效的檢查、監(jiān)督和控制手段。

6.對技術(shù)復(fù)雜的工程，采用新的，同時(shí)又是成熟的工藝，設(shè)備和施工方法。

參考文獻(xiàn)：

第2篇

【關(guān)鍵詞】合同 風(fēng)險(xiǎn) 管理 策略

合同管理是企業(yè)的重要管理內(nèi)容之一，合同管理一股劃分為四個(gè)階段：合同準(zhǔn)備階段，包括合同策劃、談判、擬定合同文本、審核等程序；合同訂立階段，包括正式簽署合同，分送合同等程序；合同履行階段，包括合同履行、變更、終止等程序；合同歸檔階段，包括合同歸檔保管、資料整理等程序。

一、合同各階段風(fēng)險(xiǎn)的分析與識別

（一）合同準(zhǔn)備階段的風(fēng)險(xiǎn)

合同準(zhǔn)備階段的風(fēng)險(xiǎn)是指在合同準(zhǔn)備過程中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)，包括合同策劃風(fēng)險(xiǎn)、談判風(fēng)險(xiǎn)、合同文本風(fēng)險(xiǎn)、審核風(fēng)險(xiǎn)等。

合同策劃風(fēng)險(xiǎn)是指在合同策劃階段存在的不滿足我方業(yè)務(wù)目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)在合同策劃的目標(biāo)與我方要爭取的工作目標(biāo)不一致。

合同談判風(fēng)險(xiǎn)是指在合同談判過程中忽略了重大問題或在重大問題上做出了不當(dāng)讓步的風(fēng)險(xiǎn)。主要體現(xiàn)為：對合同標(biāo)的、產(chǎn)品和服務(wù)的數(shù)量、產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量、價(jià)格的確定方式、支付方式、交付時(shí)間地點(diǎn)及違約責(zé)任等合同重要內(nèi)容，做出了不當(dāng)讓步，導(dǎo)致我方權(quán)益受損的風(fēng)險(xiǎn)。

合同文本風(fēng)險(xiǎn)是指合同內(nèi)容和條款不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為未能發(fā)現(xiàn)合同文本中的內(nèi)容和條款不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，或未及時(shí)修改不當(dāng)內(nèi)容和條款的風(fēng)險(xiǎn)。

合同審核風(fēng)險(xiǎn)是指在合同審核過程中沒有發(fā)現(xiàn)或糾正合同不當(dāng)內(nèi)容和條款的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：合同審核時(shí)未發(fā)現(xiàn)合同文本中的內(nèi)容和條款不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，或發(fā)現(xiàn)了問題，提出的改進(jìn)意見和建議未反映到合同文本中。

（二）合同簽署階段的風(fēng)險(xiǎn)

合同簽署階段的風(fēng)險(xiǎn)是指在合同簽署階段存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：超越權(quán)限簽訂合同；合同印章管理不當(dāng)，為不符合程序的合同加蓋印章；或者簽署后的合同易被篡改的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)

合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)是指在合同履行階段中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)，包括合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)、合同變更風(fēng)險(xiǎn)、合同終止風(fēng)險(xiǎn)、合同糾紛處理風(fēng)險(xiǎn)等。

合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)指在合同履行過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)，即合同雙方?jīng)]有恰當(dāng)?shù)芈男泻贤屑s定的義務(wù)。

合同變更風(fēng)險(xiǎn)是指在合同變更中存在的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：合同變更未經(jīng)規(guī)范的管理程序，導(dǎo)致變更不當(dāng)或無效，或者應(yīng)當(dāng)變更的合同內(nèi)容而未采取相應(yīng)的變更行為。

合同終止風(fēng)險(xiǎn)是指在合同終止過程中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：未達(dá)到終止條件而終止合同，或合同終止了而未辦理相關(guān)手續(xù)等。

合同糾紛處理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)是指在處理合同糾紛過程中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：未及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告合同糾紛和擬采取的對策，或未及時(shí)有效防止和解決糾紛等。

（四）合同歸檔保管階段的風(fēng)險(xiǎn)

合同規(guī)定保管的風(fēng)險(xiǎn)是指在合同歸檔過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括合同丟失或泄密等。

二、合同風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

（一）外部環(huán)境因素

導(dǎo)致合同風(fēng)險(xiǎn)的外部環(huán)境因素包括經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政治、政策、法律、社會(huì)、科技進(jìn)步及地理環(huán)境、交通事故、自然災(zāi)害等不可控因素。

（二）合同對方的因素

合同對方引起合同風(fēng)險(xiǎn)的因素主要有合同對方蓄意欺詐、違約、財(cái)務(wù)狀況不佳、生產(chǎn)能力有限等。

（三）我方的因素

我方導(dǎo)致合同風(fēng)險(xiǎn)的主要因素有合同管理不當(dāng)、財(cái)務(wù)狀況不佳、生產(chǎn)能力和技術(shù)水平不滿足合同規(guī)定要求等。

三、合同風(fēng)險(xiǎn)的常用應(yīng)對策略

（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避指當(dāng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果太嚴(yán)重，又無其他策略可用時(shí)，主動(dòng)放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)與行動(dòng)方案，從而規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種策略。采取合同規(guī)避是當(dāng)合同雙方對超出風(fēng)險(xiǎn)承受度的合同風(fēng)險(xiǎn)，通過放棄或者終止合同以避免和減輕損失的策略。

（二）風(fēng)險(xiǎn)降低

通過緩和或預(yù)知等手段來減輕風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減緩風(fēng)險(xiǎn)帶來的不利后果。因此合同風(fēng)險(xiǎn)降低是合同雙方在權(quán)衡效益后，采取適當(dāng)?shù)拇胧┙档秃贤L(fēng)險(xiǎn)或減輕合同損失，將風(fēng)險(xiǎn)控制在承受度之內(nèi)的策略。

（三）L險(xiǎn)分擔(dān)

風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)又叫風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，指將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至參與該合同項(xiàng)目的其他人或組織，所以又叫合伙分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。因此可采取業(yè)務(wù)分包、或請擔(dān)保公司擔(dān)保等方式將合同風(fēng)險(xiǎn)分散、分解出去從而降低風(fēng)險(xiǎn)的策略。

（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防指在合同存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的階段，采取適當(dāng)?shù)拇胧┍苊怙L(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或最大程度降低合同風(fēng)險(xiǎn)的策略。

四、常用的合同風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、控制方法

（1）合同訂立前應(yīng)對合同對象進(jìn)行調(diào)查，對其履約能力和商業(yè)信譽(yù)做出評估。

（2）合同談判階段應(yīng)組建談判經(jīng)驗(yàn)豐富、結(jié)構(gòu)合理的談判團(tuán)隊(duì)，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)有財(cái)會(huì)、審計(jì)、法律等方面的人員參與談判，避免在合同談判中忽略了重大問題或在重大問題上做出了不當(dāng)讓步，導(dǎo)致我方權(quán)益受損。

（3）合同文本應(yīng)規(guī)避合同內(nèi)容和條款不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，要求合同內(nèi)守和條款完整、明確，表述嚴(yán)密、恰當(dāng)。

第3篇

在航天系統(tǒng)中，合同發(fā)揮著不可替代的重要作用，航天系統(tǒng)的儀器采購、技術(shù)開發(fā)、保密協(xié)定都離不開合同管理的范圍，合同管理包含了全部航天系統(tǒng)的各個(gè)方面，對航天系統(tǒng)的整個(gè)實(shí)行有著控制和安全保障的作用。合同管理是航天系統(tǒng)的核心，如果航天系統(tǒng)的運(yùn)行過程中缺乏合同意識，航天系統(tǒng)的運(yùn)作就沒有目標(biāo)，缺少合同管理，航天系統(tǒng)就沒有一個(gè)系統(tǒng)化的管理思想，會(huì)造成效率不高、預(yù)定目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)等問題［3］。

二、現(xiàn)階段航天系統(tǒng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理過程中出現(xiàn)的問題

(一)航天系統(tǒng)管理人員缺乏相關(guān)的知識和認(rèn)知

航天系統(tǒng)合同管理人員在制定合同的流程中所參與的過程太少，大多根據(jù)多年的經(jīng)驗(yàn)而不是因地制宜的對合同進(jìn)行簽訂，對當(dāng)前項(xiàng)目合同缺乏經(jīng)驗(yàn)，缺少實(shí)質(zhì)性的認(rèn)識。另外，在簽訂合同的過程中，除了簽訂合同的當(dāng)事人，其他相關(guān)工作者很少接觸合同文本，導(dǎo)致大多數(shù)管理者不清楚合同流程，從而根據(jù)自己的想法對工程進(jìn)行指導(dǎo)管理。在航天系統(tǒng)中一些小的項(xiàng)目很少設(shè)立專門的合同管理人員，沒有根據(jù)工程對合同進(jìn)行妥善保管，加上大多數(shù)航天企業(yè)并沒有設(shè)立單獨(dú)的合同管理體系，合同不單單是閱讀一遍了事的，一份合同可以分解成多份，要由不同的人來參考。航天企業(yè)人員大多都是專業(yè)的科研人才、研究人才、行政管理人才，缺乏管理合同的專業(yè)人才。

(二)航天系統(tǒng)涉外合同中的風(fēng)險(xiǎn)

對于大多數(shù)外協(xié)合同中所需要采購的儀器以及儀器周邊配套，沒有精通儀器的專業(yè)人士進(jìn)行分析，對合同約定中的不穩(wěn)定性因素進(jìn)行合理評估;對于外協(xié)加工、外協(xié)采購、勞務(wù)外協(xié)等合同的簽署缺乏雙方的認(rèn)知度，存在盲目簽訂等風(fēng)險(xiǎn)度較大的弊病。

三、航天系統(tǒng)合同風(fēng)險(xiǎn)的防范

(一)對合同文本實(shí)行推廣

合同是航天工程管理的科學(xué)指導(dǎo)和總結(jié)，有利于對雙方行為進(jìn)行規(guī)范。對于合同，整個(gè)航天體系自上而下都應(yīng)認(rèn)真了解、認(rèn)真閱讀，避免發(fā)生違背合同規(guī)定的事情。完善工程管理制度，堅(jiān)持做到工程跟著合同實(shí)施的原則。

(二)確立專門的合同管理人員，并加強(qiáng)學(xué)習(xí)、提高素質(zhì)

無論是中小企業(yè)或像航天企業(yè)這樣的巨頭，都應(yīng)該設(shè)立專門合同管理人員，小至一人，大到設(shè)立一個(gè)分部。集中相應(yīng)人才，并對相關(guān)人才實(shí)行培訓(xùn)，提高專業(yè)素養(yǎng)，杜絕缺少管理人才、或管理人才知識水平不高、素質(zhì)過低等現(xiàn)象［4］。

(三)建立并完善外協(xié)合同簽署管理制度和技術(shù)研發(fā)合同保密制度

一直以來，在企業(yè)外協(xié)合同以及采購合同簽署過程中，存在著對所采購儀器操作不熟，缺乏相互認(rèn)知以及盲目對對方信任。完善外協(xié)合同管理制度，確立以合同管理為中心，從根本上圍繞提高企業(yè)效益和經(jīng)濟(jì)利益等目標(biāo)來與國際接軌，建立科學(xué)、有效、合理化的對外合同簽署制度。對涉外合同簽署過程中出現(xiàn)的主觀風(fēng)險(xiǎn)提高警惕，加強(qiáng)對合同的認(rèn)知程度。在研發(fā)合同方面合理爭取權(quán)益，委托方定時(shí)對對方進(jìn)行必要檢查，雙方做到依照合同約定參與研究開發(fā)工作，并對研發(fā)成果保守相關(guān)技術(shù)秘密，并提前確立風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任，以免技術(shù)開發(fā)失敗造成較大損失［5］。

四、結(jié)論