基于國際貿易角度審視合同欺詐范文
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1前言
據2009年世界貿易組織報告顯示中國進出口貿易總額排名世界第二，然而隨著我國對外經貿事業的快速發展，進出口貿易額日益擴大，靈活多樣的貿易方式、業務種類不斷產生，貿易欺詐風險也隨之越來越大，這樣難免出現外經貿企業欠款、壞賬問題，且日益嚴重，直接影響了我國經貿事業的健康發展。因此，如何正確認識和應對可能發生的各種欺詐風險已是迫在眉睫，也越來越受到學者與國際貿易人士的關注。
國際貿易合同欺詐是指在國際貿易業務中，買賣合同當事人一方用歪曲或隱瞞事實真相的方式進行虛假陳述，從而使對方陷于錯誤認識，以達到使對方同意訂立買賣合同的目的的行為。其主要特征有：
（1）欺詐方利用簽訂國際貿易買賣合同來實施欺詐行為，不論欺詐方是實施積極還是消極的欺詐行為，都是通過簽訂國際貿易買賣合同來進行的。
（2）欺詐手段是欺詐方對所訂立的合同中的主要條款或關鍵性內容虛假陳述，或利用兩國之間信息不對稱而隱瞞事實真相，致使對方陷于錯誤認識，進而在意思表示不真實的情況下與他人簽訂欺詐性合同。
（3）欺詐方在與被欺詐方訂立買賣合同時，本身具有一定的履約能力，也準備在訂立合同之后履行合同，但同時也想從履行欺詐性合同中獲取不法利益。
3國際貿易中合同欺詐的識別
3．1合同主體欺詐識別
合同主體欺詐，是指合同一方不具有訂立合同的主體資格，而利用偽造、假冒他人名義或虛構假合同主體的方法進行國際貿易買賣合同欺詐行為，對此應從以下途徑識別合同主體的合法性：
（1）識別合同主體虛構。例如：所謂的“皮包公司”，此類當事人無法人資格，一般也無權簽署貿易合同；合同當事人為某一大公司的子公司，母公司知名度高、資本雄厚，但子公司資本很弱，而且財產上又與母公司獨立；當事人純屬商業騙子，制造假名片、假地址、假證明等，利用各種關系誘騙對方當事人。
（2）識別合同主體變更。通過主體變動欺詐的一般是合同當事人一方聲稱自己無法履約，向對方提出由履行條件更優的第三方代替履約。在優惠條件吸引下，如果外貿公司在未對履約第三方進行資信調查的情況下就接受了第三方履約就很容易受到欺詐威脅。
（3）識別合同主體的責任形式。合同主體有很多種類，所承擔的責任義務也不同，國際貿易合同當事人的形式主要是有限責任公司。其主要法律特點是公司以全部注冊資本為限對外承擔責任，股東以出資額為限對公司債務承擔責任，因而貿易欺詐者往往以較低的資本注冊一個有限責任公司，即使行騙手段目的暴露，最后法院判令當事人承擔責任，他們也只承擔少的可憐的注冊資本金，使對方當事人損失慘重。
3．2合同質量條款欺詐識別
合同質量條款欺詐，是指欺詐方在合同標的物的質量條款方面虛假陳述，或者隱瞞標的物的質量問題，使被欺詐方基于錯誤認識而與之訂立合同的欺詐行為。質量條款是合同中的重要條款之一，商品的質量是買賣雙方最主要的交易條件之一，它不僅關系到貨物的使用效能和售價高低，也關系到貨物的銷路和聲譽。在日趨激烈的市場競爭下，提高交貨質量是增強企業競爭力的主要手段之一。國際貿易中交易的商品種類復雜，質量特征不同，表示方法也不同。歸納起來，對商品的表示方法大體上有憑實物買賣和憑說明買賣。如欺詐方在簽訂合同時謊稱自己的產品為名牌產品或專利產品，以推銷自己的假冒偽劣產品；或是在簽訂合同時欺詐方出示真實樣品，使對方信任而簽訂合同，履行時卻以偽劣產品替代等。
3．3合同索賠條款欺詐識別
在國際貿易合同的索賠條款中，規定如賣方所交付的貨物在質量、數量、包裝等方面與合同規定不符時，則買方有權對賣方提出索賠要求，以保護自己的合同利益不受損害。利用索賠條款欺詐，有買方對賣方的欺詐，也有賣方對買方的欺詐。買方對賣方的欺詐，通常是利用賣方疏于防范，對貨物品質的標準規格進行誘引，進而在合同中對貨物品質的要求上做文章，使賣方同意簽訂自己無法或是很難達到的品質要求條款，然后以賣方違約為由，要求索賠。賣方對買方的索賠欺詐主要是在索賠時間上設置陷阱，然后拖延時間以劣充好，向買方交貨，使得買方無實際索賠事件或超過索賠期限而不能實施索賠。
4國際貿易中合同欺詐的防范
4．1合同主體形態欺詐的防范
（1）合同主體的資信狀況調查。參與國際貿易活動時，選擇交易伙伴或合作伙伴十分重要，對方當事人的資信情況關系到其有無承擔債務責任的能力和有無履約能力及誠意。所以第一步需要對合同的當事人進行資信調查。可以通過我國的駐外機構及商會進行相關咨詢。
（2）合同主體的法律性質審查。主要是核查對方是否具有締約資格（談判簽約的合法資格）。審查主要有以下四種：對方是自然人身份，需要確定對方是否具有締約能力；對方是法人或非法人經濟組織，需要確定適用于該組織的訂約資格范圍，超越范圍締約的合約無效；對方是法定代表人具有簽約能力，簽約前需要核實其法定代表人身份；以委托人身份出現，此時應要求對方提供有效的委托書，或是法人、非法人經濟組織或其法定代表人出具的授權證書。
4．2合同質量條款欺詐的防范
（1）根據商品特點選擇恰當的質量表示方法，充分恰當的展示商品質量。表示質量的方法是規定質量條款時必須考慮的問題，是采用憑買方樣品、憑等級、憑規格、還是憑標準、憑賣方樣品、憑商標或品牌等應根據不同的商品性質酌情而定。如果是憑規格、等級、型號或標準成交，其參數等應力求作定量表達，做到明確規范，避免使用“先進水平”、“優良性能”、“最新型號”等定性含糊不清的詞語，并注明其代號和版本年代。
（2）質量條款明確具體切合實際。在規定質量條款時，應力求明確、具體，不宜采用諸如“合理誤差”、“大約”、“左右”等籠統含糊的字眼，以免在交貨質量方面引起爭議。質量條款既不能太高，以免造成生產和對外履約的困難；也不能定得太低，以免影響售價和銷路。要把市場需求與外貿企業自身生產情況結合起來訂立條款。
（3）質量條款科學靈活。在實際業務中，由于產品特性、生產加工條件、運輸條件以及氣候等的影響。有時情況會發生變化，貨物很難達到合同所規定的質量。為了避免交貨質量與合同稍有不符即造成違約，給雙方帶來不必要的麻煩，一般在制成品交易時，應在合同中加訂質量公差條款；而在初級產品，特別是農副產品交易時，在合同中加訂質量機動幅度，并輔以質量增減價條款。
4．3合同索賠條款欺詐的防范
（1）重視索賠依據。索賠依據主要包括法律依據和事實依據。法律依據是當事人雙方簽訂的合同；事實依據指的是違約事實的證明。對于買方設下品質條款陷阱，賣方防范索賠欺詐的根本方法是要求賣方真正了解合同中的品質表示方法的內涵和實質。賣方必須弄清，合同中品質表示的要求是否合理，自己是否能夠交付達到這樣品質要求的產品。合同中應盡量采用一種方法表示品質。如根據慣例和法理，凡是既憑樣品又憑規格達成的交易，賣方所交貨物就必須既符合規格要求，又要與樣品完全一致，當未能做到其中任何一點時，買方都有權拒收貨物，并可提出索賠。
（2）重視索賠時效。索賠時效，是指受害方向違約方提起索賠的有效時間。在國際貿易中，為了避免使貨物長時間處于不穩定狀態，也為了避免因時間過久，搜集和提供證據發生困難，同時為了促使權利人及時行使權利，使貿易糾紛盡快得到解決，一般都有索賠期限的規定。在大多數情況下，索賠時效是由雙方在合同中規定的，合同中沒有約定的，一般參照有關法律和慣例確定。索賠時效關系到索賠方求償權利的有效性，超過時效索賠，對方有權拒絕受理。因為索賠有期限的限制，為防范賣方以此欺詐買方，買方在收貨時應注意仔細查驗貨物，出現問題及時索賠。
5結語
國際貿易中合同欺詐層出不窮，花樣翻新，對此我們應提高警惕加強防范。這是一項需要全社會參與的長期的系統工程，需要在不斷總結經驗的基礎上，協同合作，共同努力。我們的外貿企業要熟悉國際慣例以及國際公約，加強對企業資信情況調查的力度與持久性，綜合考慮對方當事人的信譽與履約能力、承運人以及銀行的資信狀況。同時運用合理的合同條款約束、采用適當的貿易術語、采用合理的付款方式等，達到防范、規避、轉移欺詐風險的目的。這樣能夠使歸屬于風險管理的風險識別更具準確性、風險防范更具針對性和可操作性。從而有效避免和減少合同欺詐給我國企業帶來的損失。