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1、ERP財務系統

1.1總帳管理模塊總賬管理模塊包括基礎信息管理、憑證管理、賬簿管理、報表管理、期末處理、多幣制管理?；A信息管理包括科目管理、帳套管理、用戶管理、憑證類別設置。憑證管理包括憑證填制、憑證審核、憑證刪除、修改未審核憑證、修改審核憑證、憑證查詢。賬簿管理的功能就是提供各種財務查詢篩選。報表管理包括報表設計、報表管理、圖表分析和打印管理。期末處理包括登帳、對賬、結賬。多幣制管理的功能是實現外幣的結算業務?？傎~管理模塊是整個會計核算的核心，是應收帳、固定資產核算、應付賬等其它各個模塊數據傳遞的核心。

1.2應收帳管理模塊應收帳是指企業正?？蛻舻那房顜?。應收帳包括基礎設置、日常處理、統計分析、信用評價與管理。基礎設置包括單據設置、初始設置、客戶分類。日常處理包括應收單據處理、收款單據處理、轉賬處理、壞賬處理、匯兌損益、制單處理、單據查詢、催款處理。統計分析包括賬齡統計和賬齡分析報表。信用評價與管理包括定義評價指標、設置評價模型、信用評價、信用管理。應收帳管理模塊和發票處理以及客戶訂單相聯系，自動生成記賬憑證，導入總賬管理模塊。

1.3應付帳管理模塊應付帳管理模塊包括基礎設置、日常業務以及統計分析?；A設置包括單據設置、初始設置、供應商分類。日常業務包括應付單據處理、付款單據錄入、核銷處理、票據處理、壞賬處理、匯兌損益、制單處理、單據查詢、付款提示以及應付款額進行統計分析，生成報表。

1.4現金管理模塊現金管理模塊就是對企業資金流入流出的控制以及和銀行存款、利息間的管理。該模塊包括利率設置、定義節息日、賬戶的管理、預算、銀行對賬、日對賬、利息計算、籌融資管理、貨幣資金實時監控等?，F金管理模塊還和總賬、應付帳、應收帳模塊集成，可以自動產生賬目憑證，進入總賬。

1.5固定資產管理模塊固定資產管理模塊的功能就是管理企業的固定資產變動及相關的計提折舊核算。該系統模塊包括部門檔案管理、折舊科目設置、資產的類別、資產增加、減少、變動的管理、計提折舊和月末結賬等。它能夠自動編制轉賬憑證，并和總賬、應付帳、成本管理模塊集成。

1.6工資核算管理模塊工資核算管理模塊的功能就是對企業員工的工資進行核算以及分配各項相關的費用。工資管理模塊包括工資類別的管理、工資項目的管理、工資分錢清單、個人所得稅、制作工資表和工作分析表等的功能。

1.7成本管理模塊成本管理模塊根據采購和產品結構等信息，對產品成本進行計算，以便對產品成本進行分析，并對下一步的生產進行規劃。該模塊的主要功能包括成本統計、費用接受、成本核算、成本控制以及制作各種生產明細表和成本計算表等。

1.8財務管理模塊財務管理模塊包括財務計劃、財務分析和財務決策三部分。財務計劃主要就是根據前期的財務分析數據做出下面的財務計劃和預算，該模塊能夠增加、刪除分析項目。財務分析就是根據企業相關的財務數據提供企業的財務狀況分析表等資料，可以以圖形形式展示公司的財務狀況。財務決策包括資金的管理、投放等。

2、基于erp財務系統構建數據倉庫模型

數據倉庫模型構建最主要的部分就是數據倉庫模型的設計，主要有概念模型設計、邏輯模型設計和物理模型設計3部分。

2.1概念模型設計概念模型的設計主要是確定主題以及劃定主題的邊界。確定主題主要就是對企業現有的數據庫進行分析，得到系統的組織結構、數據類型等，然后確定數據倉庫的主題。劃定主題邊界主要是從整體上面把握數據庫，對其有一個清晰而明確的認識。本文對數據倉庫模型的設計，只是對財務進行狹義的分析，根據企業的財務報表和相關資料對企業的經營狀況進行分析。概念模型設計應用最廣泛的方法是E-R法，財務分析的概念模型如下圖2所示，圖中的長方體、橢圓分別代表數據倉的主題域以及主題域的屬性。無向邊連著著主題域和主題域屬性，有向邊代表各主題域間的聯系，單向邊代表1:n的關系，雙向邊代表m:n的關系；無向邊代表主題域之間1:1的關系。

2.2邏輯模型設計邏輯模型設計就是數據倉實現主題邏輯的過程，是數據倉的開發者和使用者交流討論的平臺，指導系統的實施過程，勾勒出企業的整個數據圖。構建數據倉邏輯模型首先要選擇數據庫中的報表、賬簿等數據源，然后選擇雙重數據粒度，確定數據的保留周期，最后通過用戶的分析需求和財務報表的指標分析確定匯總方式和粒度級別。到目前為止，應用最廣泛的邏輯模型設計方法是維度建模和第三范式兩種方法，本文采用的是維度建模的方法，因為這種方法的數據查詢速度比較快。

2.3物理模型設計物理模型設計以邏輯模型為基礎，主要是通過數據庫管理系統優化邏輯模型，就是將邏輯模型轉化成數據在物理設備上的存儲方法和存取結構的過程。物理模型的設計主要包括存儲分配數據文件、表的索引和物理分割以及禁止外鍵關聯。

作者：李普玲單位：陜西財經職業技術學院