本站小編為你精心準備了我國銀行外匯風險管理探討參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發(fā)您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

［摘要］隨著我國深度參與全球經(jīng)濟，我國對外貨物貿易、服務貿易、投融資業(yè)務呈爆發(fā)性增長，作為對外業(yè)務的載體，商業(yè)銀行大量參與各項外貿和投融資業(yè)務。我國商業(yè)銀行不但國際貿易融資和擔保業(yè)務、結售匯業(yè)務、外匯交易業(yè)務出現(xiàn)快速增長，涉外貸款、外幣理財、外幣證券投資等業(yè)務也蓬勃發(fā)展。外匯業(yè)務和種類的急劇增長，給商業(yè)銀行外匯風險管理也帶來很大挑戰(zhàn)，這種風險既包括敞口的風險，也包括外匯期限錯配、經(jīng)濟周期帶來的潛在風險。

［關鍵詞］商業(yè)銀行;外匯風險;風險管理

1商業(yè)銀行外匯管理淺析

(1)外匯業(yè)務種類和業(yè)務內容。我國商業(yè)銀行外匯業(yè)務是指非人民幣業(yè)務的金融業(yè)務，包括外匯買賣、國際貿易融資、外幣存貸款、外幣投資等。其中，外匯交易市場業(yè)務量最大，特別是同業(yè)之間的外匯業(yè)務。

(2)外匯風險分類。外匯風險有狹義和廣義之分，狹義的即為匯率風險，廣義的包括交易風險、會計風險、國家政策風險、結算風險等。交易風險是銀行在參與外匯買賣、外幣投資等業(yè)務過程中，因匯率波動而導致銀行遭受損失或取得額外收益的可能性。折算風險是從報表層面反映的匯率變動對資產(chǎn)負債表外匯項目的影響。結算風險也稱外匯信用風險，指交易對方不履行或不按期履行外匯交易合約所產(chǎn)生的外匯風險。

2中國銀行外匯風險管理現(xiàn)狀

(1)外匯業(yè)務開展情況。銀行在開展對客外匯買賣、結售匯、自營外匯買賣業(yè)務過程中，根據(jù)業(yè)務特點和管理機構的不同，各業(yè)務分散在不同的系統(tǒng)中。如對私外匯屬于零售銀行部管理，在線交易是一個單獨的個人外匯交易系統(tǒng)，線下交易則在核心銀行系統(tǒng)中，對公涉匯業(yè)務國際業(yè)務部分屬于國際業(yè)務部管理，非國際業(yè)務部分屬于公司業(yè)務部管理，其涉匯交易部分存在于貿易通系統(tǒng)中，部分交易存在于核心系統(tǒng)中，自營外匯買賣業(yè)務則屬于金融市場部業(yè)務。

(2)外匯風險管理現(xiàn)狀。中國銀行上市以來，在咨詢公司和外部審計支持下，積極調整企業(yè)組織結構，引入國外成熟和先進的管理經(jīng)驗，建立現(xiàn)代商業(yè)銀行管理體系。對于市場風險、信用風險、操作風險、組合風險等由風險管理部進行計量反饋，對于資產(chǎn)負債結構、利率、匯率類風險，主要是由資產(chǎn)負債部進行管理和計量。風險管理部負責衡量風險，具體風險規(guī)避和市場業(yè)務操作則由各個相關部門進行處理。

3中國銀行外匯管理困境

(1)資金監(jiān)控不及時。中國銀行的外匯業(yè)務涉及多個系統(tǒng)，在自營對私外匯實盤業(yè)務中，系統(tǒng)實時監(jiān)控自營外匯買賣賬戶資金，實時將超過限額的敞口資金在外匯市場進行平盤操作，同時根據(jù)接入的外匯市場價格波動情況，及時調整自營外匯價格。但是該系統(tǒng)只能監(jiān)控自身系統(tǒng)的資金敞口情況，不能監(jiān)控全行的資金變動情況，對于自營外匯系統(tǒng)產(chǎn)生的空頭，在全行資金匯總里面可能變成了多頭。

(2)風險控制不到位。風險控制不到位包括兩個層面的問題:一是風險信息收集和識別能力不足，二是風險監(jiān)控和執(zhí)行能力不足。風險信息收集和識別能力不足外匯風險識別和計量模型主要來自資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)和風險管理系統(tǒng)，需要從前端各業(yè)務系統(tǒng)和外部系統(tǒng)獲取大量交易數(shù)據(jù)和市場數(shù)據(jù)。由于現(xiàn)有業(yè)務流程和數(shù)據(jù)處理機制，導致數(shù)據(jù)獲取周期較長，數(shù)據(jù)抽取范圍較廣，加工生成風險監(jiān)控數(shù)據(jù)滯后。

(3)涉匯類信息化建設待加強。目前外匯管理都分散在各個系統(tǒng)，由各個業(yè)務部門主導，未形成一體化的架構設計和資金管控，對實時資金的把控能力較差，風險對沖也存在很大難度。資產(chǎn)管理部也有自己獨立的系統(tǒng)，同業(yè)存單、同業(yè)拆借等各項業(yè)務都是根據(jù)所屬的業(yè)務部門確定系統(tǒng)歸屬。各個部門都是將該部門各項業(yè)務放在同一個系統(tǒng)中，各個系統(tǒng)相互獨立分散，容易形成信息孤島。

4中國銀行外匯風險管理策略

(1)提高外匯資金監(jiān)控能力。客戶通過渠道登錄對客交易系統(tǒng)，對客交易系統(tǒng)從報價引擎系統(tǒng)獲取市場實時數(shù)據(jù)，報價引擎對國內外相關市場的實時數(shù)據(jù)進行分析篩選過濾，將整理后的結果返回給對客交易系統(tǒng)，資金清算系統(tǒng)返回成功信息后結算系統(tǒng)就扣劃相關資金，如果返回失敗則結算系統(tǒng)也向前端系統(tǒng)返回失敗信息。清算系統(tǒng)接收到清算指令后，區(qū)分清算類型，如果是分行資金則先清算到總行，如果清算對方非本行，則根據(jù)清算路徑向報文系統(tǒng)發(fā)送行外清算報文。交易系統(tǒng)在接收到結算系統(tǒng)返回的結果后，向客戶返回交易結果信息，完成整個交易過程。

(2)建立高效的風險識別和控制體系。銀行的外匯交易風險主要是對客結售匯和外匯買賣業(yè)務引起的外匯敞口風險。在業(yè)務處理流程中，結算系統(tǒng)自動歸集生成資金敞口情況，總行專業(yè)人員可以跟蹤實時資金敞口情況，也可以追溯各交易系統(tǒng)的資金敞口情況，通過歸因分析，總行專業(yè)人員能分析出敞口來源和預期變化趨勢。總行專業(yè)人員根據(jù)風險控制要求和指導原則，公開市場操作進行外匯敞口的平盤處理。通過對敞口的歸因分析，總行專業(yè)人員還能實時調整匯率點差，減少匯率波動帶來的影響。

(3)建立高效的信息化金融服務系統(tǒng)。需要從整個金融體系的發(fā)展規(guī)劃來進行完善，對整體的技術策略以及標準等方面進行更新和改造。要圍繞金融的信息化技術來進行創(chuàng)新，需要通過對市場機制的作用，集聚資源，實現(xiàn)產(chǎn)、學、研相結合，對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的技術核心進行突破，進而形成專業(yè)的技術標準。要進行公共技術平臺的建立，進而更好地實現(xiàn)創(chuàng)新資源的有效分工和合理銜接，從而更好地保證支持產(chǎn)權實現(xiàn)共享。要實現(xiàn)技術的轉移，需將已經(jīng)開發(fā)出來的技術進行商業(yè)上的作用轉移，實現(xiàn)整體競爭力的提升。

5總結

隨著經(jīng)濟全球化進程加快，我國對外貨物貿易、服務貿易、投融資業(yè)務呈爆發(fā)性增長，作為對外業(yè)務的載體，商業(yè)銀行大量參與各項外貿和投融資業(yè)務。然而，我國仍未完全放開匯率管制，匯率的短期波動幅度在銀行預見范圍內，銀行不需要實時監(jiān)控外匯資金的變化情況。但是隨著我國逐步放開外匯管制，特別是自貿區(qū)的設立，匯率將隨市場行情波動。銀行日間經(jīng)營的外匯業(yè)務風險如果不及時轉移，可能會帶來較大的影響。如何理順管理職責、提高管理效率、統(tǒng)籌協(xié)調規(guī)避或轉移外匯風險、建立高效快速的事后分析跟蹤能力、更好服務客戶、服務未來業(yè)務發(fā)展，都是商業(yè)銀行所面臨的實際問題。

作者：梁薇 單位：廣州商學院