本站小編為你精心準備了商業保險公司農業保險論文參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

1模型設定與分析

1．1模型的基本假設基本假設如下:①商業保險公司與政府都是理性經濟人。②政府與商業保險公司在農業保險業務發展中存在信息不對稱與利益沖突。③政府作為委托人，不能直接觀察到作為人的商業保險公司在開展農業保險業務過程中的努力水平，商業保險根據私人利益的需求，可以選擇努力開展農業保險業務或消極對待農業保險業務。④商業保險公司和政府之間存在一定的利益沖突。⑤在委托關系中，政府最關心的是農業保險發展所帶來的政府效用，而從商業保險公司的角度來說，鑒于農業保險的有限可保性及收益性，商業保險公司更為關心的是公司經營此項業務的盈利性。

1．2模型構建參考劉渝琳等的研究［6］，構建農業保險制度中政府與商業保險公司之間的委托研究模型。政府通過制定激勵合約使商業保險公司按照政府的利益選擇行動。該研究使用a代表商業保險公司開展農業業務的努力程度，A是其可選擇的行動組合，a∈A;η是農業風險未發生的概率，是不受政府和商業保險公司控制的外生隨機變量，Q是η的取值范圍，η在Q上的分布函數和密度函數分別為g(h)和g(h);c(a)是商業保險公司發展農業保險業務的成本，是a的嚴格遞增函數;為了簡便分析，假設商業保險公司農業保險業務的發展規模與公司的努力程度正比，即商業保險公司越努力發展農業保險業務，則其農業保險的投保就多，業務規模就大，反之，則農業保險業務規模就小。π代表屬于政府的總效用，由a和η共同決定，π(a，h)是a的嚴格遞增的凹函數(即給定η，商業保險公司努力程度越高，農業保險投保就越多，則總效用越大)，也是η的嚴格增函數(即較高η反映農業發生率較低，總效用較大)。政府面臨的問題是如何根據觀測到π來設計保險制度(激勵合同)s(π)。在農業保險制度中，政府設計商業保險公司激勵措施的目的是最大化自己的期望效用函數，但同時它面臨來自商業保險公司的參與約束和激勵約束:商業保險公司的參與約束為商業保險公司開展農業業務所得到的期望效用不能低于不開展該項業務最大期望效用。根據理性人的假設，如果商業保險公司參與農業保險合作得到的期望效用低于不參與合作所得到的最大期望效用，商業保險公司會退出農業保險制度中與政府的合作。如果用u表示商業保險公司不開展農業業務時的效用，那么參與約束可以表述為。商業保險公司的激勵相容約束為:如果政府不能觀測到商業保險公司的業務發展情況η，那么商業保險公司可以通過選擇努力程度a來最大化自己的效用函數。政府為了使商業保險公司按照政府意愿選擇努力程度a，那么對于其他行動a''''，必存在如下的激勵相容約束條件。

1．3模型分析在無法使用“強制合同”(法律法規和全面監督)迫使商業保險公司參與農業保險制度并發展農業保險業務的情況下，政府的選擇是通過給與商業保險公司“激勵合同”誘使商業保險公司按照政府的預期參與并發展農業保險業務。參考假定商業保險公司的業務發展農業保險的努力程度a取值只有2個aH和aL，aH代表努力積極的開展農業保險業務，aL代表消極的對待農業保險業務;假定c(aH)＞c(aL)，即商業保險公司越努力的開展農業保險業務，則成本也更高;政府的社會總效用π也分為最大取值π和最小取值π。當商業保險公司選擇積極努力開展農業保險業務即aH時，π的分布函數和密度函數分別為FH(π)和fH(π);當商業保險公司選擇aL時，π的分布函數和密度函數分別為FL(π)和fL(π)。這里假定分布函數滿足一階隨機占優條件，即對所有的π∈［π，π］，FH(π)≤FL(π)，其中嚴格不等式至少對某些π成立。換句話，商業保險公司努力開展農業保險業務產出高社會總效用的概率大于消極對待農業保險業務時產出高社會總效用的概率。因此，相對應的激勵合同s(π)∈［s，s］。政府設計激勵措施來鼓勵商業保險公司發展農業保險業務目的是為了實現自身效用的最大化，因此，商業保險公司的激勵問題可以進一步具體為通過選擇s(π)解下列最優化問題。推論1對于一個給定的社會總效用π，如果商業保險公司選aL的概率大于其選擇aH的概率，即商業保險公司努力發展農業保險的可能性較低，那么政府提供給商業保險公司的激勵合同s(π)就會降低，即懲罰商業保險公司;反之，如果企商業保險公司選擇aL的概率小于其選擇aH的概率，即商業保險公司努力發展農業保險的可能性較高，那么政府提供給商業保險公司的激勵合同s(π)就會升高，即獎勵企業。事實上，政府所依據的并不是π的物質價值，π更重要的是其信息量價值。政府應根據貝葉斯法則從觀測到的修正商業保險公司類型的后驗概率。令p=prob(aH)是政府認為商業保險公司選擇aH的先驗概率，p''''=prob(aH/p)是政府觀測到π后認為商業保險公司選擇了aH的后驗概率。政府將獎勵商業保險公司，給予支付更高的合同。其中，政府的最優激勵合同s(π)一定是π的增函數，即商業保險公司努力的程度越高則可以換來收益更多的合同。

2農業保險制度中商業保險公司激勵措施的設計

根據上文的分析，作為最有激勵合同的s(π)必須滿足的增函數，即商業保險公司越努力發展農業保險業務規模可以換來更多的效用，同時作為最優的激勵手段也可以是盡力減少商業保險公司的經營成本c(a)。根據上文分析，該研究提出以下關于商業保險公司的激勵措施:(1)對商業保險公司提供農業保險經營業務管理費用補貼，即減少c(a)。我國目前尚無直接針對經營保險業務企業的經營管理費用補貼，對農業保險經營主體費用的補貼可以參考日本、美國等國家的做法。以美國為例，目前美國政府向承辦農作物保險的私營保險公司提供20%～25%的業務費用補貼。對農業保險經營主體即商業保險公司給予農業經營費用補貼，補貼的比率可以根據商業保險公司經營農業保險的業務規模設定，即經營規模越大，則補貼比例越高，滿足“1.3”中的模型分析。(2)對于經營農業保險的保險公司營業稅率和所得稅稅率進行調整，降低商業保險公司的c(a)。調低經營農業保險商業保險公司的營業稅率與所得稅率。對經營農業保險的保險公司采取補貼或者是準許其扣除一定的農業準備基金后再上繳所得稅，以減少保險公司的所得稅支出，增加利潤，增強保險公司的償付能力。(3)政府提供農業再保險，設立農業保險基金和發展農業衍生品由政府來做農業保險的再保險人，實現政府與商業保險公司農業風險的分擔機制，給商業保險公司經營農業保險吃一顆“定心丸”。政府每年從財政收入中拿出一定比例的資金，同時，從保險公司經營利潤中提取一定的比例資金建立農業保險基金。通過多渠道籌集資金，設立專門的農業保險基金，彌補商業保險公司的補償能力缺口。通過發展衍生品，增強商業保險公司的投資渠道，通過增強商業保險公司的盈利能力來增強其償付能力。另外，還可以通過發行災證券募集資金。完善農業保險的相關立法，加快從制度上和法律上為商業保險公司開展農業風險業務提供保障。(4)加快農業保險標準化建設。科學制定我國農業保險定價保準、補償標準以及數據傳輸標準等，有利于商業保險公司節省經營成本，提高運營效率，從而促進商業保險經營經營農業保險業務的積極性。我國保監會已出臺《農業保險數據采集規范》行業規范，農業保險標準化工作的進一步開展，將幫助我國商業保險公司克服在農業風險定價等方面面臨的諸多難題，促進商業保險公司發展農業保險的積極性。

作者：趙紅單位：山東大學經濟學院山東經貿職業學院