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（一）每年年初，局財務負責人根據當年業務蕘需要，起草年度業務經費預算報告，呈局務會討論確定后按規定程序上報；年中專項活動經費由財務負責人作出預算和報告，呈主管領導審批后上報，并交局辦公室備案。

（二）嚴格權限和申請審批手續。

1．物品購買。本局所需購買的辦公及其他用品，應向辦公室申報，再由財務負責人呈報單位負責人簽字同意后才能購買；購買的設備符合固定資產入帳范圍，而該固定資產又是由各股室使用或保管的，必須在財務處簽固定資產領用單才能保管；如使用的固定資產已損壞，則要及時到財務處說明原因，且報經單位負責人簽字后作固定資產報廢處理。購物發票須有具體經辦人員兩人以上簽字并交財務核驗物品，經辦公室負責人或分管領導同意后，方能按有關規定報賬。財務人員原則上不直接購買辦公等其他用品。

2．資金開支。各項經費的開支報帳，要嚴格按有關財務制度辦理，堅持一支筆審批制度。各種報銷憑證一定要有經手人、財務負責人和審批人簽字方能報帳。對各種報帳手續不齊全者，財務人員有權拒絕核銷。一次性開支300元以下（含300元），由局辦公室主任審批；500元以下（含500元），由分管此項業務工作的領導審批；500元以上的，經分管業務的局領導核實后報局長審批。重大開支及專項經費劃撥，報局長或局長辦公會議審批。

3．接待費用管理辦法：凡因業務需要接待用餐的，一般應經局長同意，屬特殊情況的經負責該項業務的領導同意，原則上由辦公室負責安排，按接待標準和縣委、縣政府的有關規定執行，并由辦公室主任或主要接待人員在飯店簽單，一般會議有餐，由辦公室主任按接待標準安排并簽單。

4．因公借款的，由借款人填寫《借款單》，按上述權限報批。單位經費不得向私人借貸。

5．旅差費報銷一律由財務人員核驗，交辦公室負責人復核后報主管財務的領導審批。

（三）每項專項活動結束后15天內，具體實施活動的人員要會同財務將有關經費開支核算結清，有借款的，須同時歸還，如逾期不還者，則從借款人工資中扣除，直到扣完借款。

（四）本局領導探視干部因病住院的，每人每次可購買100元以內的營養品；干部直系親屬（父母、配偶、子女、岳父岳母、家公家婆）逝世，每人每次發慰問金100元；獨生子女費、“三八”婦女節慰問等有關福利補助，按縣直有關規定辦法執行，由財務列支后，報分管財務的領導審批。

（五）每年2月底，局財務負責將上年度的業務經費、福利費及其他經費收支結余情況作出書面報告，經局辦公室負責人審核后，向局務會匯報，并在職工大會上通報。