本站小編為你精心準(zhǔn)備了中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制參考范文，愿這些范文能點(diǎn)燃您思維的火花，激發(fā)您的寫(xiě)作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

一、中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)的原因

1.外因：宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響。雖然從總體上看，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)基本面依然較好。但是，在經(jīng)歷了一個(gè)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)期之后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速趨緩是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)顯示，2014年第一季度國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）比上年同期增長(zhǎng)7.4%，創(chuàng)下了自2009年以來(lái)的同季最低增速，我國(guó)經(jīng)濟(jì)仍處于下行狀態(tài)中。從全球的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)來(lái)看，世界經(jīng)濟(jì)下行的風(fēng)險(xiǎn)仍然持續(xù)存在。據(jù)國(guó)際貨幣基金組織2014年1月份估計(jì)，按照購(gòu)買力平價(jià)法GDP匯總，2013年全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)3.0％，比上年放緩0.1個(gè)百分點(diǎn)；據(jù)世界銀行2014年1月份估計(jì)，按匯率法GDP匯總，2013年全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)2.4％，比上年放緩0.1個(gè)百分點(diǎn)。今年一季度，外貿(mào)出口也出現(xiàn)了同比下降的情況。除了受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響，中小企業(yè)還要面臨著原材料價(jià)格上漲、勞動(dòng)力成本持續(xù)上升、高負(fù)稅等各種問(wèn)題。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和工人權(quán)利意識(shí)的提高，工人在選擇企業(yè)時(shí)比以往會(huì)考慮更多，加之新一代的工人在觀念上和老一輩存在差異，不僅對(duì)薪酬有了更高的期待，而且對(duì)工作環(huán)境、福利保障等也有了更高的要求?；诖?，我國(guó)長(zhǎng)江三角洲等地區(qū)一度出現(xiàn)了“用工荒”的現(xiàn)象，這一現(xiàn)象又倒逼企業(yè)增加工資薪酬以及附加在工資上的各類社保，勞動(dòng)力成本持續(xù)上升。同時(shí)，為了控制通貨膨脹，我國(guó)貨幣政策不斷加大緊縮力度，由于銀行間資金面緊張引發(fā)波及全國(guó)的“錢荒”，銀行在對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)更為審慎，融資難使得中小企業(yè)雪上加霜。受到以上各種因素的影響，部分中小企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難、資金鏈斷裂的情況，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)的集中爆發(fā)，最終形成銀行的不良貸款。

2.內(nèi)因：中小企業(yè)自身的局限性。在我國(guó)，中小企業(yè)數(shù)量多、分布廣，浙江省更是集中的省份。大量的中小企業(yè)的存在激發(fā)了經(jīng)濟(jì)的活力，但由于其自身的局限性，也帶來(lái)了貸款風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)。中小企業(yè)的局限性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。一是規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。我國(guó)的中小企業(yè)的進(jìn)入門檻較低，大多數(shù)為白手起家，從家庭小作坊的模式開(kāi)始發(fā)展，逐步壯大，很多中小企業(yè)仍然保持著家庭經(jīng)營(yíng)的模式，企業(yè)的規(guī)模較小。根據(jù)《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，不同行業(yè)的中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)有所不同，以中小企業(yè)分布較多的零售業(yè)為例，中小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)為從業(yè)人員300人以下或營(yíng)業(yè)收入20000萬(wàn)元以下。從規(guī)定中也可以看出，我國(guó)中小企業(yè)的規(guī)模并不大。此外，相較于美國(guó)、日本等發(fā)達(dá)國(guó)家，我國(guó)中小企業(yè)的壽命較短，平均壽命不足3年。同時(shí)，從家庭小作坊發(fā)展而來(lái)的中小企業(yè)，生產(chǎn)技術(shù)較為簡(jiǎn)單、產(chǎn)品的科技含量較低，大多數(shù)生產(chǎn)過(guò)程都是簡(jiǎn)單的仿造，創(chuàng)新的驅(qū)動(dòng)力不強(qiáng)。加之部分企業(yè)主盲目地追逐利益，在同一地區(qū)，生產(chǎn)相同產(chǎn)品的企業(yè)往往比較集中，這也加劇了企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)。二是組織體系不完善、財(cái)務(wù)制度不規(guī)范。中小企業(yè)的組織體系普遍不是很完善，缺乏完整的決策組織機(jī)構(gòu)，企業(yè)內(nèi)的重要職位往往由企業(yè)主及其親屬充任，決策的做出也是依賴于企業(yè)主自身對(duì)市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的判斷，企業(yè)主的個(gè)人能力及信用對(duì)企業(yè)的發(fā)展有著重大的影響。然而，我國(guó)中小企業(yè)的企業(yè)主文化素質(zhì)普遍不高，大多不具備現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理理念和經(jīng)營(yíng)管理方法，一旦決策失誤，將對(duì)企業(yè)造成毀滅性的打擊。同時(shí)，很多中小企業(yè)沒(méi)有規(guī)范的財(cái)務(wù)制度，企業(yè)資金流轉(zhuǎn)較為隨意，企業(yè)資產(chǎn)和個(gè)人財(cái)產(chǎn)的界限模糊。對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)這一重要的職位，企業(yè)主往往選擇由自己信任的親屬擔(dān)任，而這些人員大多沒(méi)有接受過(guò)系統(tǒng)的會(huì)計(jì)專業(yè)培訓(xùn)，甚至缺乏基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)。還有部分企業(yè)主為了更加順利地從銀行獲取貸款，虛報(bào)資產(chǎn)、夸大業(yè)績(jī)，而不規(guī)范的財(cái)務(wù)制度、不對(duì)稱的信息加大了銀行貸款審查的難度，也容易引發(fā)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

二、中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1.完善中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。完善中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系能有效地降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)，該評(píng)估體系應(yīng)該對(duì)貸前調(diào)查、貸款審查、貸款審批、貸款發(fā)放等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估，既對(duì)企業(yè)的貸款能力進(jìn)行評(píng)價(jià)管理，又對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)防范。針對(duì)中小企業(yè)規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、資金鏈較脆弱等特點(diǎn)，可以考慮將企業(yè)的擔(dān)保能力納入到對(duì)企業(yè)貸款能力的考核中。同時(shí)，綜合考量企業(yè)主的個(gè)人信用以及企業(yè)的信用、行業(yè)發(fā)展前景、企業(yè)發(fā)展空間等，更加全面地對(duì)企業(yè)進(jìn)行評(píng)估。充分利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，將評(píng)估情況錄入評(píng)估系統(tǒng)中進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，及時(shí)將整個(gè)貸款過(guò)程中的新情況記錄在系統(tǒng)中，便于對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)做出分析。在對(duì)企業(yè)的貸款能力作出全面評(píng)價(jià)的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)做好貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和防范工作?？梢钥紤]對(duì)中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)管理，如分為三級(jí)。一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)是指該筆貸款業(yè)務(wù)可能存在某些潛在的風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致不良貸款的出現(xiàn)；二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)是指存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)有導(dǎo)致不良貸款出現(xiàn)的趨勢(shì)，需要及時(shí)采取一定措施控制風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大及有效化解風(fēng)險(xiǎn)；三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)是指存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，不良貸款將出現(xiàn)，或者預(yù)期損失嚴(yán)重，需要立即采取緊急措施化解風(fēng)險(xiǎn)，或者啟動(dòng)貸款退出程序以降低損失。貸款風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理與貸款能力評(píng)價(jià)管理的有效結(jié)合，對(duì)于降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)有著積極的作用。

2.加強(qiáng)銀企合作。貸款風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，有部分原因是銀行和中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱以及中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度的不規(guī)范。加強(qiáng)銀企合作，一方面有利于銀行對(duì)中小企業(yè)信息的全面掌握，另一方面也有利于企業(yè)的良性發(fā)展。首先，銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)所在區(qū)域內(nèi)的中小企業(yè)進(jìn)行初步了解，對(duì)該區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)的貸款能力做出預(yù)估，并根據(jù)所從事的行業(yè)、行業(yè)前景、產(chǎn)品的需求等對(duì)企業(yè)做出不同的分類，依據(jù)這些分類設(shè)計(jì)不同的金融產(chǎn)品，有針對(duì)性地進(jìn)行管理。其次，加強(qiáng)對(duì)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的支持，促進(jìn)中小企業(yè)改進(jìn)生產(chǎn)方式，推動(dòng)中小企業(yè)創(chuàng)新。對(duì)于行業(yè)發(fā)展前景好，有實(shí)力的中小企業(yè)，銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貸款力度，滿足企業(yè)對(duì)融資的需求。再次，加強(qiáng)貸后管理。對(duì)于已經(jīng)發(fā)放的貸款，貸后管理的工作十分重要。銀行應(yīng)當(dāng)監(jiān)督企業(yè)對(duì)于貸款資金的使用，密切注意貸款資金的動(dòng)向，監(jiān)督企業(yè)按照貸款用途使用資金，對(duì)于不按照貸款用途使用的行為要及時(shí)提出改正建議，并將此行為做好記錄，在企業(yè)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)時(shí)作為影響因素加以考慮。最后，銀行要發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)，引導(dǎo)企業(yè)建立規(guī)范的財(cái)務(wù)制度。規(guī)范的財(cái)務(wù)制度是反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的晴雨表。銀行在對(duì)貸款發(fā)放的全過(guò)程應(yīng)當(dāng)告知財(cái)務(wù)制度的重要性，提高企業(yè)的意識(shí)，并且根據(jù)情況對(duì)企業(yè)提出建議，消除銀行與企業(yè)之間信息的不對(duì)稱。

3.完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。抵押物不足、擔(dān)保有限是中小企業(yè)申請(qǐng)銀行貸款的最大障礙。針對(duì)這種情況，我國(guó)各商業(yè)銀行都做出了積極的探索，多家銀行推出了聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù)，由若干自然人或者企業(yè)以自然人或企業(yè)的名義自愿組成擔(dān)保體，相互提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保，如平安銀行、杭州聯(lián)合銀行等。杭州聯(lián)合銀行還推出了政融易、信用貸等業(yè)務(wù)②，為中小企業(yè)融資提供多樣化的服務(wù)。雖然各商業(yè)銀行推出了特色多樣的服務(wù)，但是這些業(yè)務(wù)的辦理需要滿足特定的條件，并非適用于所有的中小企業(yè)。中小企業(yè)獲得銀行融資的另一個(gè)橋梁是擔(dān)保公司提供的擔(dān)保。但是目前擔(dān)保公司的擔(dān)保能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足多數(shù)中小企業(yè)融資的需求。因此，完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系十分必要。以政府為主導(dǎo)，鼓勵(lì)民間資本出資共同組建信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，簡(jiǎn)化擔(dān)保程序、提高擔(dān)保效率、擴(kuò)大擔(dān)保范圍，建立覆蓋面廣、高效的融資擔(dān)保體系。同時(shí)，商業(yè)銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)積極創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，豐富擔(dān)保物的種類，在合規(guī)的前提下積極探索，允許專利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、應(yīng)收賬款追索權(quán)等權(quán)利作為擔(dān)保物，強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制。

作者：俞建軍單位：杭州聯(lián)合銀行