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商業(yè)銀行作為我國金融市場中不可或缺的一部分，商業(yè)銀行的發(fā)展對我國市場經(jīng)濟(jì)有著重大影響。信貸業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行發(fā)展的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，面對這個競爭日益激烈的金融市場，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)所承受的風(fēng)險也越來越大。另外，我國商業(yè)銀行在發(fā)展信貸業(yè)務(wù)過程中商業(yè)銀行內(nèi)部信貸控制還不夠完善，對信貸風(fēng)險管理機(jī)制還不夠健全，使得我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展舉步維艱。在當(dāng)前社會發(fā)展形勢下，我國商業(yè)銀行要想更好地發(fā)展，就必須以風(fēng)險管理為基礎(chǔ)，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，建立健全的風(fēng)險管理機(jī)制，進(jìn)而不斷提高商業(yè)銀行的市場競爭力。

一、基于風(fēng)險管理的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制中存在的問題

（一）內(nèi)控機(jī)制不健全伴隨著國際市場的打開，我國商業(yè)銀行所承受的風(fēng)險也不斷擴(kuò)大，而信貸業(yè)務(wù)作為當(dāng)前商業(yè)銀行發(fā)展的一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)之一，而商業(yè)銀行信貸投放行業(yè)都比較集中，由于商業(yè)銀行對市場信息的掌握不準(zhǔn)確，不能就銀行管理工作中存在的風(fēng)險進(jìn)行全面評估，對銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險不能進(jìn)行有效的控制，以至于銀行所面臨的風(fēng)險越來越大，一旦商業(yè)銀行管理工作中出現(xiàn)風(fēng)險問題，就會給商業(yè)銀行帶來巨大的損失。

（二）風(fēng)險內(nèi)控的認(rèn)識不足就我國當(dāng)前商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展來看，一方面迫于市場競爭的壓力，銀行大力拓展信貸業(yè)務(wù)，另一方面，當(dāng)前銀行對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險內(nèi)控的認(rèn)識還不足，在銀行大力發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的同時，沒有意識到信貸風(fēng)險的危害性，進(jìn)而影響到商業(yè)銀行的發(fā)展。

（三）內(nèi)控建設(shè)缺乏相互監(jiān)督隨著市場競爭的不斷家加劇，商業(yè)銀行業(yè)對內(nèi)控的重要性的認(rèn)識也在不斷提高，內(nèi)控基礎(chǔ)建設(shè)也得到了加強(qiáng)，一些越權(quán)和違規(guī)授信的行為也得到了初步的控制，然而，就目前我國行業(yè)銀行內(nèi)控建設(shè)來看，商業(yè)銀行的內(nèi)控建設(shè)都是相互獨(dú)立的，缺乏互相監(jiān)督，以至于一些有章不循、違紀(jì)違法的行為得不到根本性的解決.

（四）缺乏專業(yè)性的人才風(fēng)險管理作為商業(yè)銀行一項(xiàng)核心工作，要想減少商業(yè)銀行風(fēng)險，促進(jìn)銀行穩(wěn)定發(fā)展，就必須加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制。然而在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制工作中，商業(yè)銀行這方面的專業(yè)人才還比較缺乏，尤其是目前商業(yè)銀行內(nèi)控人員素質(zhì)比較低，不能認(rèn)真對待自己的工作，嚴(yán)重影響到了商業(yè)銀行的發(fā)展。

二、基于風(fēng)險管理的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的策略

（一）完善內(nèi)控風(fēng)險管理機(jī)制在這個競爭日益激烈的市場環(huán)境下，風(fēng)險是商業(yè)銀行必須面臨的一個問題，一旦銀行經(jīng)營出現(xiàn)風(fēng)險，就會威脅到其生存。為了確保商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展，基于風(fēng)險管理，商業(yè)銀行就必須做好風(fēng)險管理工作，完善銀行內(nèi)部風(fēng)險管理機(jī)制。在銀行內(nèi)部建立健全的風(fēng)險管理機(jī)制，對商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)市場進(jìn)行全面管理，建立信息化管理系統(tǒng)，對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行全面分析，進(jìn)而降低銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保銀行的穩(wěn)定發(fā)展。

（二）提高風(fēng)險管理的認(rèn)識我國商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)的過程中，加強(qiáng)內(nèi)部控制管理是降低銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的有效途徑，而銀行要想獲得更好的發(fā)展，就必須重視風(fēng)險管理工作。在發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的道路上不斷提高對風(fēng)險管理的認(rèn)識，時刻保持較高的風(fēng)險意識，在銀行內(nèi)部完善風(fēng)險管理制度，進(jìn)而提高工作人員的風(fēng)險管理意識，進(jìn)而促進(jìn)銀行信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

（三）加大專業(yè)金融人才的培養(yǎng)信貸業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中有著不可替代的作用，然而隨著市場競爭的不斷加劇，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險也越來越大，為了確保商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展，加大專業(yè)內(nèi)控風(fēng)險管理人才的培養(yǎng)意義重大。金融管理者不僅要具備良好的金融專業(yè)知識、理財知識、高超的溝通技巧。

（四）轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式在計劃經(jīng)濟(jì)體制的影響下，我國商業(yè)銀行在發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的過程中一直是采用搞資本占用型的經(jīng)營模式，對信貸業(yè)務(wù)過度的信貸，而隨著社會市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這種經(jīng)營模式的弊端也日益顯現(xiàn)，不利于商業(yè)銀行的發(fā)展。為此，銀行應(yīng)當(dāng)積極的轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，要以效益為目標(biāo)，做好風(fēng)險管理，朝著質(zhì)量型、效益性的模式轉(zhuǎn)變，同時，在利率市場化的市場環(huán)境下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)降低融資成本，提高信貸業(yè)務(wù)的可控性，進(jìn)而推動商業(yè)銀行的發(fā)展[4]。

三、結(jié)語

隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場競爭也越來越激烈，商業(yè)銀行作為我國市場主體的一部分，其要想在這個競爭激烈的市場環(huán)境下生存下去，就必須做好風(fēng)險管理工作。信貸作為商業(yè)銀行發(fā)展的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，為了更好地發(fā)展信貸業(yè)務(wù)，銀行就必須從風(fēng)險管理的角度出發(fā)，全面落實(shí)內(nèi)部控制體制，提高風(fēng)險管理的認(rèn)識，進(jìn)而促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展。

作者：陶晶 單位：山西財經(jīng)大學(xué)