銀企關系對銀行風險控制的影響范文
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根據《中華人民共和國商業銀行法（2003年修正）》，第五十九條修改規定“：商業銀行應當按照有關規定，制定本行的業務規則，建立、健全本行的風險管理和內部控制制度”。第三十五條規定“：商業銀行貸款，應當對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。商業銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制度。”第三十六條規定“：商業銀行貸款，借款人應當提供擔保。商業銀行應當對保證人的償還能力，抵押物、質物的權屬和價值以及實現抵押權、質權的可行性進行嚴格審查。經商業銀行審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保。”顯然可以看出，國家對商業銀行的信貸管理有及其嚴格的要求，信貸不僅僅涉及到商業銀行本身的存亡，比如不良貸款必然會導致銀行呆賬壞賬增加，如果呆賬壞賬過多，則銀行本身可用于借貸資金會減少甚至是出現不足，而商業銀行賴以生存的主要支柱是存貸利率差，因此，信貸業務事關商業銀行本身的生存和發展。陳四清研究指出中國銀行業風險表現形式更為特殊。另外，銀行信貸業務還會涉及到國家市場資金流通管理。如果國家商業銀行大面積出現不良信貸業務，則會造成各商業銀行以及中央銀行的資金匱乏，此時中央銀行不得不大量印刷貨幣，而根據經濟學原理，一國在一定時間內市場上的貨幣流通量是有客觀規律的，中央銀行被迫印刷鈔票可能會打破這種規律，必然會影響市場秩序的正常運行，甚至會造成金融危機進而誘發經濟危機，因此，商業銀行信貸業務關系到國家經濟安全。本文選題為“基于現代銀企關系的信貸風險控制研究”就是要詳細剖解商業銀行信貸業務，并尋求現代市場經濟制度下銀行和企業這兩大市場主體的新型合作關系。
一、現代銀企關系的概念及特征
(一)現代銀企關系的概念
現代銀企關系也可以稱作新型銀企關系，它是區別于傳統銀企關系的符合現代市場經濟特征的一種以雙方平等互利合作的長期關系，這種關系會使銀行和企業形成聯動效應，銀行和企業之間建立一種新型平臺，雙方有交叉的業務可以在平臺上得到現實和展示。
（二）現代銀企關系的特征
我們認為，現代銀企關系至少應該具有以下幾點特征：
第一，平等的市場主體關系
國有企業的銀行在以市場經濟為取向的改革過程中，國有企業將逐步建立起產權清晰、政企分開、職責明確、管理科學的現代企業制度。各專業銀行將改造為自主經營，自負盈虧損、自擔風險、自我約束的國有商業銀行或股份制銀行。由此，企業和銀行在現代市場經濟環境下，各專業銀行成為資金資源配置的具體承擔者，它或多或少地承擔著一定的社會性責任。同時，這些專業銀行又是市場主體，追求利益是它們的第一目標，市場原則和信用原則成為各專業銀行內在要求。這樣，銀行和企業都將擁有獨立支配的法人資產和經營自主權，成為獨立承擔民事責任的經濟實體和市場主體。國家過去賦予銀行對企業的行政管理和監督職能將加速退化，其職能將全部轉向經濟方面，進行企業化經營，并把追求效益、避免風險，謀求發展作為首要目標。在這種情況下，銀企之間的從屬和依附關系以及不平等地位便不復存在，取而代之的則是自主、平等、自由地進行雙向選擇的市場伙伴關系，它們二者之間沒有任何行政隸屬關系，或管理與被管理的關系。
第二，聯營合作關系
在社會主義市場經濟條件下，銀行和企業的經營的目的都是為了追求自身利益的最大化。銀行要實現這一目的，一方面必須依靠企業的大量存款增加信貸資金；另一方面又要通過向經濟效益好的企業提供貸款或投資，提高信貸資金的利用率。企業要實現利潤的最大化，既要有科學的決策，又必須能及時、足額地獲得銀行貸款或投資。否則難以生存和發展。這就客觀決定了在市場經濟條件下，銀企雙方必然有強烈合作的愿望和謀求建立在產權明晰、平等競爭、雙向選擇、等價交換基礎上，所以它是一種符合市場法則要求的、新型的互利合作關系。
第三，競爭對手關系
首先，隨著改革的總體推進和不斷深化，我國的金融體系必將日趨完善和成熟，金融主體必然出現多元化，從而為企業提供多種籌資渠道，在這種條件下企業融資就不再單純依賴銀行。銀行與企業之間必然出現競爭。其次，隨著市場經濟的發展，金融業將不再是國家的壟斷性行業，政府對從事金融業的限制將逐漸松動。一些能保持良好的發展態勢，并能穩定地獲取巨額利益的企業和經濟組織，必然要兼營金融業或轉向金融業。這樣一來，企業自辦銀行就成可能，由此也會造成對銀行的競爭威脅。再次，隨著我國對外開放的不斷擴大，特別是加入WTO。來華開辦金融業的外國企業必將不斷增加。這不僅加劇國內銀行與外國銀行之間的我國專業銀行的商業銀行股份制銀行的邁進，其經營方式和經營業務也必然走向多樣化和國際化。銀行通過對企業的參股、控股以及自辦工商企業，將給企業樹立競爭對手。由此可見，在市場經濟條件下，銀企之間的關系又是一種競爭關系。有競爭就必然會出現優勝劣汰，這是不可抗拒的經濟法則。在銀行和企業的競爭中，勝者得到利益獲得發展，并兼并敗者的資產，壯大自己的經營規模；競爭失敗者輕則虧損，重則破產倒閉被勝者所兼并。那種傳統計劃體制下所形成的銀行不能破產的觀念，是對市場競爭法則的無知表現。無論是銀行還是企業，正確的態度是樹立長期競爭的觀念和危機感，充分利用和發揮自身的優勢，不斷提高企業的技術和業務水平，服務質量，練好內功，勇于競爭、善于競爭，在競爭中求生存求發展。
第四，風險共同防范關系
在銀行和企業之間建立共同的風險防范機制，銀行除了實行和完善抵押，擔保貸款，加強對風險資產的比例管理以及完善呆賬準備金制度外還要建立銀行與企業共同防范信貸風險、依法保全資產機制。銀行參與企業的資信經營評估，建立貸款企業的信用檔案;企業應該為銀行提供真實信息。同時，銀行也要進行信貸資金營運的跟蹤稽核，利用銀行的信息優勢，指導企業規避風險。在建立新型銀企關系模式的過程中，還需要采取必要的銀企間的組織保障措施，結合我國現實情況來看，主要包括建立銀行對企業的過程治理機制、允許銀行持有企業股份、完善主辦銀行制度和賦予銀行股票控制權。
前述指出，現代銀企關系對商業銀行信貸風險控制具有十分顯著的作用。那么，現代銀企關系是通過怎樣的渠道來影響商業銀行信貸風險控制的？或者說其對商業銀行信貸風險控制發生作用的機制是什么？本節擬就這個問題進行探討。
現代銀企關系平等的市場主體地位特征是通過“互助—信息對稱”來影響信貸風險控制的。所謂“互助”是說銀行和企業在現代市場經濟中都是平等的市場主體，都是平等的市場參與者，企業的生存發展需要有穩定的資金保障，而這方面銀行能夠滿足其需要；銀行的大量存款則需要尋求客體進行貸款，這樣銀行才能賺取存貸利率差，而存貸利率差是銀行生存發展的最主要一部分來源。因此，平等的市場主體首先就要求銀行和企業形成互助局面。平等的市場主體地位另一方面的作用就是能夠使得銀行和企業達成好的信息對稱。我們知道信貸風險控制最大的問題就是雙方信息不對稱，尤其是銀行對企業的信息缺乏足夠的了解，導致企業貸款之后要么存在逆向選擇，要么存在道德風險，歸根結底，這都是由于信息不對稱造成的。在現代銀企關系下，銀行和企業雙方都能及時有效地公布各自信息，即便信息有真有假，但是依據現代市場經濟客觀規律，對虛假信息的甄別能夠有一定的效果，因此，現代銀企關系的建立對商業銀行信貸風險控制最大的優勢就是信息對稱取得較大發展。現代銀企關系的競爭對手特征是通過“互進—信譽競爭”來影響商業銀行信貸風險控制的。所謂“互進”是說銀行和企業作為現代市場經濟的主要參與者，它們之間也有競爭，而且它們的競爭和一般廠商之間的競爭是不一樣的。銀行和企業之間的競爭能夠有效形成企業和銀行各自取得壟斷地位的可能。比如，銀行要選擇可以償還其貸款償還能力的企業，企業要選擇資金雄厚信譽良好的銀行，因此雙方要互相促進互相發展。而作為競爭對手，現代市場經濟一個最大的殺手锏是信譽立場，有較好的信譽則能夠有較好的市場，因此，雙方都必然十分重視各自的市場信譽，這是企業或者銀行最重要的無形資產之一。而商業銀行信貸風險控制因素中最重要的因素之一就是信譽。銀行呆賬壞賬有的并不是企業沒有償還能力，而是惡意拖欠貸款，即企業不重視自身的市場信譽。因此，在現代市場經濟下，銀行和企業的競爭對手關系促使雙方都積極發展信譽，這對商業銀行信貸風險控制有效性的提升具有十分重要的作用。現代銀企關系的聯營合作特征是通過“互利—雙贏雙惠”來影響商業銀行信貸風險控制的。所謂“互利”是說銀行和企業都作為以賺取利潤為目標的市場參與者它們能夠形成統一體。統一體是說它們在共同賺取利潤這一點上而言的。比如，企業要進行一項風險投資，并通過估計考察，同時銀行也對該風險投資進行項目評估，認為企業成功的可能性較大，在這種情況下，企業需要向銀行進行信貸，銀行也因為前期評估考察而同意予以貸款。如果企業最后項目投資成功，則企業賺取利潤，而銀行的貸款也能夠順利回收，則銀行這筆貸款因其貸款利率高于存款利率而取得中間的套利，因此雙方形成互利局面。當然這樣的雙贏雙惠局面是雙方都積極樂意看到的，而這種市場行為可以視為雙方的投資，既然存在有雙贏雙惠局面，則企業和銀行都會積極主動大成合作意志，這樣商業銀行的信貸風險控制則可以取得較高的有效性，因為企業在正常情況下，是不會因為一次項目的投機而放棄長久的發展的。現代銀企關系的風險共同防范特征是通過“互生—長期共存”來影響商業銀行信貸風險控制的。所謂“互生”是說銀行和企業是利益攸關者，而且是直接攸關。銀行如果沒有企業，則其貸款客體就喪失了主力軍部分，靠個人貸款以及社會團體等機構貸款所賺取的利率是抵消不了居民存款的利率的。而企業如果沒有銀行，則其融資取得就喪失了主要部分，靠社會集資、政府扶持也不是久遠的計策，更何況政府扶持對象對半是國有企業、中央企業和集體企業，私營企業、民營企業、外商企業等是不可能得到政府較大力度扶持的。因此，在現代市場經濟條件下，銀行和企業必然形成互生局面。一旦形成互生局面，則雙方就會有長期共存的計劃。這樣銀行和企業都必須形成風險共同防范機制來應對市場供給和需求的外生沖擊和不穩定性。因此，沒有足夠大的利益誘惑，企業不會孤注一擲，因此，長期共存的內在特征會給商業銀行信貸風險控制提供較好的保證。
三、現代銀企關系對商業銀行信貸風險的作用及后果
（一）平等市場主體地位有利于市場秩序穩定運轉
我們知道，在傳統的銀企關系下，銀行的權利是很大的，甚至能左右企業的生死存亡，銀行對企業是否信貸在行政命令之外則有過分的自主權，而且審批制度繁瑣，企業申請一筆貸款從申請到發放則需要經過很長時間，這對于市場上稍縱即逝的投資機會而言成本是很大的，很多企業往往在取得貸款時已經喪失了市場投資的最佳時間，這樣的貸款我們稱之為“無效率貸款”，所以，在過去計劃產品經濟體制時，經濟發展的緩慢的一個重要原因就是銀行信貸的無效率，而且容易造成行政壟斷，破壞正常的市場運行秩序。無效率貸款會導致市場投資不足，作為拉動經濟增長的重要源頭之一，市場經濟的發展就顯得較為疲軟。構建現代銀企關系，其最重要的特征之一就是銀行和企業變成對等的市場主體關系，而絕非過去銀行行政干預企業生存發展的關系。我們可以形象地將銀行比喻成信貸這個商品的供應商，而企業則是信貸商品的需求者，現在市場則是從過去的賣方市場轉向了買方市場，企業可以從多家銀行申請信貸，而銀行也在不斷拉攏和培育其信貸需求者，甚至需要進行和企業建立長期的信貸合作關系。一旦銀行和企業雙方形成穩定的長期的合作關系，則企業發展的后備資金充足，市場投資比較活躍，則整個經濟發展的動力就顯得較為充足。這種現代銀企關系，能夠較好地把握市場經濟發展的長期目標，也有利于市場秩序的穩健運轉。
（二）信息充分披露有利于銀行合理規避信貸風險
信息充分披露是現代銀企關系的另外一個重要特點。所謂信息充分披露不是僅僅針對銀行或者企業其中之一說的，而是雙方都要及時地充分地披露信息。對于企業來說，銀行充分披露信息是指銀行在特定時間內的銀行信貸總量的計劃，或者是銀行信貸準備投資于哪些行業，信貸預計的投資收益率期望值等，企業通過對比分析不同銀行的信息進行選擇向哪一家銀行申請貸款。對于銀行來說，企業的信息充分披露是至關重要的。銀行貸款給企業雖然要以企業的資產或者其他所有權物進行抵押，但是這種貸款還是有風險的，主要的風險就是這筆貸款能否收回？另外就是如果企業實行分期還款，則這筆貸款在還款期限內的貸款利率可能會上升，這樣，銀行也會有損失。武劍認為銀行建立有效的風險評級系統應該具備三個基本要點：保證風險評級過程的系統性和完整性；內部評級應基于兩維評級體系；實現信用風險的級別細分。
（三）互生合作機制有利于銀企共同發展
銀行信貸風險具有普遍性和廣泛性。信貸風險是銀行風險管理的重要內容，信貸風險管理質量的好壞直接影響銀行本身和整個金融體系的穩定。信貸風險一直是商業銀行最主要的風險形式。隨著金融自由化和銀行混業經營的發展，市場風險在商業銀行經營中越來越突出，但市場風險的增加并沒有改變信貸風險作為商業銀行最主要風險的狀況，信貸風險仍然是商業銀行的主要風險來源。由于商業銀行競爭的加劇，銀行貸款利率的差異持續縮小，新型金融工具的不斷涌現，更多機構和資金涌入金融市場，進一步增加了信貸風險的傳播和擴散。在金融全球化浪潮下，國際金融市場日益整合擴大，金融機構混業經營已成為必然趨勢，它們之間的約束越來越小，隨著各種金融機構業務的交叉，越來越多的金融主體開始承擔信貸風險，信貸風險對所有金融機構投資者來說都是一大挑戰。在商業銀行信貸風險管理中引入新型銀企關系，商業銀行可以通過與企業開展投行業務合作，一方面為企業創造了價值，另一方面降低和分散了銀行信貸風險。本文從一個新的微觀視角去分析銀行和企業的利益問題，提出防范商業銀行信貸風險的方法。隨著市場和客戶金融意識的逐步成熟，越來越多的企業已不僅僅滿足于銀行提供的存貸款等傳統業務，自身業務的做大做強出現了融資、增值、降本、避險需求，商業銀行的投資銀行業務應運而生。商業銀行的投資銀行業務是商業銀行依托自身資金、資源和人才等方面的優勢，立足融資、理財和管理等角度，為客戶提供咨詢、分析、方案設計等增值性智力服務，并從中收取一定費用的中間業務。為企業開展投行業務，可以達到銀行和企業的雙贏，意義重大：對客戶而言：可為投資者指明投資方向，降低投資風險，促進資金增值；為籌資者提供籌資渠道，擴大資金來源，降低籌資成本。對銀行而言，可以優化收入結構，鎖定貸款客戶，提高客戶的忠誠度和依賴度；同時與企業建立長期、穩定的銀企關系，可以更詳細、更全面具體地了解到企業資金動向和經營狀況，有時甚至能參與企業的決策，提高銀企間信息對稱度，主動發現、及時控制信貸風險。