本站小編為你精心準備了銀行貿易融資現狀及風險管理參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

銀行對進出口商提供的與進出口貿易結算相關的融資或信用便利是為國際貿易融資。國際貿易融資具有風險性小、收益性高、流動性強，能為買賣雙方承擔轉移或化解風險、提供融資和金融服務等優點，在經濟全球化浪潮中已成為現代商業銀行新的效益增長點。近些年，溫州國際貿易融資業務得到快速發展。

溫州商業銀行國際貿易融資業務發展現狀

近年來，溫州國際結算業務量呈現增長態勢，貿易融資年度余額也呈倍數增長態勢。2009年的12月份貿易融資余額更比2005年增長了618%。具體數據如表1所示。

2009年，貿易融資余額達到創記錄的10.26億美元，僅占當年銀行本外幣貸款余額的1.34%，占當年進出口總額的7.7%。從國際銀行業看，貿易融資一般占銀行信貸的20%以上，發展中市場的貿易融資約占進出口總額的1/6。這說明，國際貿易融資業務在溫州得到一定的發展，但同高速增長的進出口貿易相比仍相對滯后。這也說明了溫州貿易融資業務具有較大的發展空間，貿易融資業務存在巨大的市場潛力。

溫州開展國際結算和國際貿易融資業務的商業銀行主要以中資大型商業銀行為主（中國銀行、工商銀行、農業銀行、建設銀行、交通銀行、郵政儲蓄銀行），輔以中資中型銀行（中信銀行、華夏銀行、廣東發展銀行、深圳發展銀行、招商銀行、上海浦東發展銀行、興業銀行、民生銀行）。中資小銀行如浙商銀行、溫州銀行、農村信用合作社開展極少量國際貿易融資業務。

溫州國際貿易融資風險管理現狀

近些年，溫州商業銀行貿易融資不良率維持較低水平，遠低于一般貸款不良率。溫州商業銀行國際貿易融資不良率較之全國來說是偏低的，這與溫州相對良好的金融生態環境也有關系。但是隨著國際貿易融資的快速發展，國際貿易融資風險還是不容忽視。并且較之發達國家銀行，溫州商業銀行的國際貿易融資風險管理還是存在不足之處。

（一）溫州商業銀行國際貿易融資組織結構和業務流程模式有待完善

在銀行實務中，不同的銀行對于貿易融資業務的風險控制模式不同，同一銀行在不同時期采取的風險控制手段也不同。風險控制模式的選擇和設置主要應看該模式是否靈活，在能夠適應市場的競爭的同時，是否有效地增強控制風險的能力。

1.部門管理模式。溫州大部分

商業銀行（包含貿易融資業務量最大的中資大型商業銀行）都是采用以下管理模式，即國際貿易融資的操作管理由信貸管理、授信審批、公司業務、國際業務部門等多個部門分工協作完成。此種分部門分工協作的管理模式，加強了銀行部門之間、位之間的風險監控，但是也存在一些缺點，即這種模式對各部門之間的協調與合作要求較高，業務銜接方面容易出現問題，容易影響整體競爭力的發揮。同時，大部分銀行由風險管理部門主要負責國際貿易融資風險管理，而風險管理部門人員對國際貿易融資專業知識了解不夠深入從而造成風險管理有時候有失偏頗。

2.授信管理模式。溫州大部分商業銀行主要采用將國際貿易融資業務納入統一授信管理模式。目前，銀行對客戶授信額度的審批更多注重財務報表的資產負債、抵押擔保等，而對貿易現金流等體現貿易型企業的數據資料，關注產品的市場狀況、銷售的分布等具體因素關注不夠，也就是貿易融資授信的實效性和靈活性還不夠。

（二）事前、事中、事后控制有待完善

事前控制主要包括貿易背景真實性、客戶資信狀況的調查、審查、審批等控制措施。很多銀行常常比較重視對國內客戶的資信調查，但對國外貿易商、國外銀行的資信缺乏風險控制手段。很多銀行貸前授信更關注的是企業的財務報表、抵押物，沒有對企業的貿易背景和上下游情況進行深入細致的調查。目前，溫州部分企業利用假貿易融資來套取資金進入樓市、股市，給銀行帶來很大的金融風險。同時，近幾年溫州轉口貿易發展迅速，而轉口貿易下貿易真實性很難監管。同時，近些年來國際大宗商品價格波動頻繁，銀行相關人員需要對融資企業的產品緊緊盯住，否則容易造成風險。但是在真正實施中，緊緊“盯”住有難度。

事中控制主要包括對擔保的合法性和有效性，對申請材料和合同的真實性和完備性，對貸款金額、利率、期限的合規性等方面的審查、審批等控制制度和措施。溫州有些進出口企業融資擔保合法性、有效性不足。信用證項下銀行對信用證收匯期限監管不到位造成表外信用證變為表內信用證，從而使銀行遭受風險。

事后控制主要包括對企業生產經營活動和交易進展情況進行動態監控，建立對物流、單據流和資金流的跟蹤監控制。貸后管理中，多數銀行主要是通過資金流、單據流實施國際貿易融資業務的貸后監控，但對物流的監控手段較少。特別是溫州近些年轉口貿易發展迅速，此種方式下物流監控難度更大。

促進溫州商業銀行國際貿易融資風險管理的對策

（一）建立科學的內控機制

銀行需要系統地梳理商業銀行業務和管理流程，對流程中的各類風險進行系統排查，有必要針對不可接受風險制定控制措施。在系統防范操作風險的基礎上，實現對信用風險和其他風險的全面控制；從零散的、靜態的、被動的風險防范措施向建立系統的、動態的、主動的風險管理體系轉變，向監管部門、社會、市場提供一套透明的、規范的、可驗證的控制體系。

（二）打造風險文化

努力營造“誠實守信、審慎科學”的風險文化，認真做好每一筆國際貿易融資業務。銀行要引導員工樹立對風險管理的認同感。倡導用理念統一人，用制度約束人，用文化培養人，建設一支高素質的風險管理隊伍。銀行要強化制度執行力，嚴格防范道德風險隱患，使風險意識真正融入每個部門、每位員工的行為規范中。

（三）建立風險監控和評價機制

1.改革授信管理制度。客戶授信額度的審批不能僅僅注重財務報表的資產負債、抵押擔保等，應更關注貿易現金流等體現貿易型企業的數據資料，關注產品的市場狀況、銷售的分布等具體因素。同時，需要加強貿易融資授信的時效性和靈活性，快捷的審批流程是市場競爭的關鍵。對于單筆金額較大的貿易融資業務，可以通過參與企業的貿易流程來確定臨時授信額度。根據業務類型不同，風險度不同，可以調節風險系數，采取不同的風險控制措施。摒棄“重貸前、輕貸后”的慣性思維，通過實施授信的執行情況和使用效率評價，加強對貸后管理的監控。

2.加強事前、事中、事后貸款控制。在事前貸款控制中，銀行需要對市場風險、國家風險有更嚴格的評估制度。加強對市場的監控，對大宗商品價格、行業景氣度等保持時時跟蹤。同時增強對國外貿易商、國外銀行的資信調查，提高事前控制力度。這類資信資料可通過專門的咨詢公司進行，以及通過行調查國外客戶資信情況。要建立產品評價系統。對每一業務種類的融資業務，研究其各自系統內的風險因素，盡量使用定量分析與定性分析相結合的辦法，做到既科學又靈活。大宗商品價格波動比較頻繁，有時波幅比較大。銀行一定要密切關注商品價格，不僅要關注當前的價位，還要進行歷史數據比較，并且對未來的走勢做出判斷。

辦理融資后，應當聯合會計部門共同把關，監督其資金的使用方向，防止企業將資金挪作他用，要緊盯風險敞口。同時積極參與企業經營管理，幫助企業組織好生產、發運、資金運用等環節。跟蹤監督基本客戶的進出口授信額度，實行分級管理權限、完善業務操作規程。在事后控制上要增加對資金流、物流的管理。事后控制可以著手增強對物流的監控，建立對物流、單據流和資金流的跟蹤監控制。對物流的監控，可通過現場檢查客戶備貨、生產過程、跟蹤了解貨物出運、到港及提貨情況進行物流監管。必要時可以引入第三方監管方式，如與船代公司、港口或者倉儲公司、物流公司合作，代替銀行進行質押物的監管和處理，以降低銀行成本和市場風險。同時，銀行要加強對授信使用的評價。

3.建立科學、客觀的評級標準。現金流量是國際貿易融資還款的第一來源，對客戶進行評級時可多參考其結算量大小，并考察其業務往來中的客戶業務能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄等，因地制宜地建立科學、客觀的評級標準。

4.建立專業評審機構。鑒于國際貿易融資有別于一般貸款的特殊性和專業性，銀行國際貿易融資風險管理應不斷提高專業能力和水平，實施專業評審，打造貿易融資評審委員會，提升提高評審人員的專業能力和水平，進而逐步形成“專家型”評審。

（四）改善風險監測與控制的技術手段

銀行需要改善風險監測與控制的技術手段，加強各業務決策層次的合作，實時監控，及時預警，化解風險。可以引進成熟安全的信息技術，全面構造商業銀行統一的管理信息系統、風險控制系統、決策支持系統。此系統可以覆蓋銀行各項業務前、中、后臺全過程操作，以及業務調查、執行和資金劃撥的權限控制，將風險控制從事后監測轉為實時監控，能及時預警。通過銀行決策系統和支持系統能提高業務部門綜合分析國家經濟、產業和金融政策的能力，加強對客戶技術、產品的生命周期預測；通過建立信息化的風險控制系統可以使得銀行內部人員的違規行為在計算機技術限制下無法操作，加強風險控制。

（五）和信保公司加強合作并轉嫁風險

聯合中國出口信用保險公司的短期出口信用保險，通過同出口企業的協商與參保將有關保險賠款權益轉讓至銀行，確保銀行貿易融資的安全。針對溫州企業以中小企業為主，而中小企業又存在自身信用不足的問題，與保險公司加強互動，將銀行融資與保險公司的信用保險緊密結合。銀行憑借交易單據、保單以及賠款轉讓協議等文件，在保險公司承保范圍內，為企業提供貿易融資。利用保險公司承擔風險能力較強的優勢，轉移風險，提升銀行風險承擔能力，擴大中小企業融資的能力。

（六）對貿易融資風險管理必須延伸到對結算業務的風險管理

由于國際貿易融資與進出口貿易緊密聯系，因此國際貿易融資的風險與貿易糾紛緊密聯系，在化解貿易融資風險過程中需要大量的國際金融、國際結算、國際貿易以及國際法規方面的知識。由于所涉及關系的復雜性，使貿易融資業務風險管理的內容比一般貸款業務復雜，因此，對貿易融資的風險管理必須延伸到對國際結算業務的風險管理。

（七）提高商業銀行融資業務管理人員素質

提高貿易融資管理人員的素質，增強防范風險的意識和能力是項重要的工作。銀行須定期對從業人員進行外匯政策和外匯業務管理的培訓，以提高業務經辦人員和管理層的業務素質、思想素質和政策水平，減少操作失誤和違規行為。