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1發展農村養老保險的有利條件

1.1老齡化的社會現狀

分析中國人口發展的相關研究可以發現，中國已經進入老齡化社會，到2020年，中國的老年人口會達到2.48億，到2050年，中國的老年人口會突破4億，急劇增加的老齡人口直接推動了養老問題的擴大化。政府的養老保險、醫療保險均會承受巨大的壓力，同時中國老齡化問題表現出的城鄉不平衡及地區不平衡也會加劇養老問題的惡化。因此充分研究養老保險的發展，構建養老保險的商業化發展模式成為解決養老問題，尤其是占60%的農村老齡人口養老問題的根本出路。

1.2農民市民化的新發展

隨著中國經濟的持續深入發展以及城市化水平的不斷擴大，越來越多的農村人口進城務工以及小城鎮的不斷建設使得農村市民化成為未來發展的趨勢，尤其是近些年來，更多的農村土地成為工業用地，失地農民生活成為社會學領域關注的重要問題。失地的這部分農民需要被納入到社會保障的范疇中，但現階段中國的社會保障體制不完善，無法在短時期內充分吸納如此多的人口，因此充分挖掘養老保險的社會屬性，對養老保險進行產品定價成為擺在政府面前的有效解決農村養老保險問題的重要途徑。

2模擬農村養老保險產品定價

2.1模擬農村養老保險模型的基本思路

從商業屬性分析農村養老保險產品，其價格包括純保險費用與交易費用兩部分，其中純保險費用為收繳部門為投保人提供的養老保障，即規定年限后收繳部門向被保險人支付養老金。交易費用為投保者支付給收繳部門的保險費減去收繳部門向投保者支付的養老保險產品價值。模擬農村養老保險主要是指養老產品的需求者將養老保險費用的一部分資金用來投資以獲取投資收益，在達到領取保險金年齡時領取的為其年輕時所節省下來的收入，即養老產品需求者在其年輕時的投資與儲蓄在年老時成為積蓄來完成自己的養老行為。養老產品的需求者可以從成本的角度分析，是從收繳部門購買養老保險來獲取產品的價值還是選擇模擬養老保險方式獲得產品的價值。

2.2模擬農村養老保險模型的基本假設

假設1：投保者在勞動階段將其部分勞動收入用來投資，在其養老階段其需要的資金來自于其投資的收益。假設2：投保者在工作階段投資的收益成為其養老階段養老金的來源，即投保者的投資收益完全被自己的養老所消耗。假設3：投保者購買養老保險的目的僅限于養老，而不是意外保險等，其投資的目的也僅限于獲取與養老保險產品價值等同的養老金。假設4：投保者在養老階段領取的養老金可以按月領取，每年領取的金額相同，也可以在不同階段領取不同金額的養老金。假設5：投保者養老保險產品按年繳納保險費用，每年繳納的費用相等，如果投保者按照模擬養老保險的方式，則在其工作的階段中每年用于投資的金額也相等。假設6：投保者繳納的養老費用僅考慮個人的養老問題，而不考慮個別的投保者在工作或者養老階段死亡而對純保險費用產生影響。投保者完全自己投資自己養老，不依賴別人養老，同時也不為別人養老。假設7：投保者采用模擬養老保險的方式進行養老投資，投資的收益按照復利方式計算，且保持相等的投資收益率。

2.3模擬農村養老保險產品的價格

根據上述假設，本文提出，假定投保者在勞動階段，其起始時間為年，在年年末開始繳納保險費用，持續m年，即在年初停止繳納。每年繳納的保險費為，在假定貨幣時間價值恒定的狀況下，投保者共繳納元保險費，在第年時投保者停止加納保險費，且從年年初開始領取養老金，持續領取n年。投保者每年領取的養老金為元，；假定貨幣時間價值恒定，則投保者獲取養老金為元。

2.4模擬農村養老保險產品價格的比較

為方便對模擬農村養老保險產品價格與實際養老保險產品的價格進行比較，假定投保者在購買養老保險產品是采用年初繳納報銷費的形式，繳納的年限與模擬養老保險產品形式相同，實際繳納的年度保險費為，實際繳納的保險費現值為，則從投保者角度分析，與差為投保者獲取養老保險產品價值的現值，交易費用大，則養老保險支付的保險費價格就高。同樣也可以用與的比例值來分析投保者支付保險費用現值所獲取的養老金現值，這一比例越小，則說明其所獲得的養老金越少，養老保險的相對價值就會提高。在養老保險產品的價值固定時，養老保險的保險費用與模擬養老保險的費用比值就能反映出投保者獲取元養老保險現值的養老保險產品所支付的保險費現值。

3結語

綜上所述，可以發現如果投保者投保不單單是為了養老，同時還包括獲取一定的產品價值收益或者除養老保障以外的其他意外保障，則選擇養老保險無疑具有最大化的收益可能性。本研究是建立在單個的投保者投資養老模式的基礎上進行分析的，缺乏對繳費期間死亡導致的養老金現值影響方面的分析，如果將這一因素納入到分析框架匯總，則有可能會降低投保者的養老金額，進而降低純保險費的現值，這樣養老保險的交易費用及產品的定價會高。如果將附加險的價值作為交易費用，扣除附加險價值，則純養老保險產品的交易費用和產品定價會有一定的下降，但這并不能從根本上改善養老保險的現狀。

作者：范文萍牛佳單位：青海大學