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摘要：

小額信貸作為我國金融體制改革的產(chǎn)物，通過持續(xù)地向低收入人群提供金融服務(wù)，為推動社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了巨大作用，但目前由于身份不明、資金缺乏等問題的存在，可持續(xù)發(fā)展嚴(yán)重受阻。本文通過對河北省保定市小額信貸機(jī)構(gòu)的實(shí)地調(diào)研，對小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了深入分析，并提出了針對性的對策建議。

關(guān)鍵詞：

普惠金融；小額信貸機(jī)構(gòu)；可持續(xù)發(fā)展

一、引言

在目前國際小額信貸“微型金融正規(guī)化、正規(guī)金融微型化”的發(fā)展新趨勢以及構(gòu)建普惠金融體系的大背景下，小額信貸作為國際小額信貸不斷發(fā)展及我國金融體制改革的產(chǎn)物，不僅為農(nóng)村地區(qū)及小微企業(yè)提供了資金支持，而且在建立健全金融體系、推動我國金融創(chuàng)新、規(guī)范民間借貸等方面發(fā)揮著重要作用。但由于目前小額貸款機(jī)構(gòu)存在身份不明、只貸不存等現(xiàn)象，加之政府對小額信貸參與較少，在資金方面支持也很少，使得小貸公司在經(jīng)營中普遍感到后續(xù)資金支持不足，資金鏈脆弱，可持續(xù)發(fā)展受到較大阻礙。對此，本文以河北省保定市為例，通過對小額信貸機(jī)構(gòu)的實(shí)地調(diào)研，從財(cái)務(wù)可持續(xù)及社會履約兩方面構(gòu)建較為全面的指標(biāo)體系，評價(jià)保定市小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀，并分析研究制約小額信貸可持續(xù)發(fā)展的因素，為制定小額信貸的相關(guān)政策措施提供建議。

二、保定市小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）指標(biāo)體系的構(gòu)建近年來，保定市小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速，機(jī)構(gòu)數(shù)量及經(jīng)營規(guī)模都有了顯著的提升，其中9個貧困縣實(shí)現(xiàn)了小額信貸的全覆蓋，這對當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著重要的促進(jìn)作用。但是我們?nèi)圆荒芎雎孕☆~信貸機(jī)構(gòu)在可持續(xù)發(fā)展進(jìn)程中所面臨的種種困難，對此，筆者通過實(shí)際調(diào)查，針對保定市小額信貸機(jī)構(gòu)的實(shí)際經(jīng)營情況，構(gòu)建了較為全面的可持續(xù)發(fā)展評價(jià)體系，具體如表1所示。上述小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展評價(jià)體系的構(gòu)建主要包括兩方面：財(cái)務(wù)績效（財(cái)務(wù)可持續(xù)）和社會績效（社會責(zé)任履約），通過把小額信貸機(jī)構(gòu)自身財(cái)務(wù)可持續(xù)與服務(wù)社會的目標(biāo)納入統(tǒng)一的研究框架下，可對小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展性進(jìn)行綜合考量。具體指標(biāo)解釋如下：1.財(cái)務(wù)績效指標(biāo)（1）財(cái)務(wù)安全性指標(biāo)。資產(chǎn)負(fù)債率（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）是反映公司負(fù)債水平的綜合指標(biāo)。不良貸款率（不良貸款余額/貸款余額）可以衡量小額信貸機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量。貸款損失準(zhǔn)備金率（貸款損失準(zhǔn)備/貸款余額）可以反映機(jī)構(gòu)抵御財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力。（2）經(jīng)營持續(xù)性指標(biāo)。營業(yè)自足率（營業(yè)收入/資金成本+操作成本+貸款損失準(zhǔn)備）反映了在給定的期間內(nèi)，小額信貸機(jī)構(gòu)用小額信貸業(yè)務(wù)的營業(yè)收入補(bǔ)償所有的營業(yè)費(fèi)用的能力。資產(chǎn)回報(bào)率（凈利潤/總資產(chǎn)）是全面評價(jià)小額信貸機(jī)構(gòu)經(jīng)營成效的指標(biāo)。總資產(chǎn)存款比率（存款余額/平均資產(chǎn)總額）數(shù)值越高，說明機(jī)構(gòu)吸收存款的能力越強(qiáng)，可持續(xù)發(fā)展前景越好。（3）運(yùn)作效率性指標(biāo)。操作成本收入（操作成本/金融總收入）比與資金成本收入比（資金成本/金融總收入），反映了小額信貸機(jī)構(gòu)獲得收益與其成本費(fèi)用間的比率關(guān)系。該類指標(biāo)數(shù)值越低，說明機(jī)構(gòu)內(nèi)部運(yùn)作效率越高，成本控制越出色，經(jīng)濟(jì)性越強(qiáng)。2.社會績效指標(biāo)。社會績效指標(biāo)主要評價(jià)的是小額信貸機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為所產(chǎn)生的外部效應(yīng)，其中，惠及目標(biāo)客戶數(shù)量越多，客戶滿意度（A等、B等、C等）越高，對客戶的生活改善情況（增產(chǎn)增收）越好，說明小額信貸機(jī)構(gòu)的信貸行為具有良好的外部性，產(chǎn)生了良好的社會效應(yīng)。

（二）現(xiàn)狀分析我們根據(jù)構(gòu)建的小額信貸可持續(xù)發(fā)展評價(jià)體系，對保定市5家小額信貸機(jī)構(gòu)進(jìn)行了走訪與調(diào)研，并對其近五年的可持續(xù)發(fā)展績效進(jìn)行了定量與定性分析。1.財(cái)務(wù)績效。通過對調(diào)研數(shù)據(jù)的收集整理發(fā)現(xiàn)，在財(cái)務(wù)安全性方面，近年來，小額信貸機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到了有效控制，償債壓力逐步減小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力在逐步增強(qiáng)，經(jīng)營安全性在穩(wěn)步提升。在經(jīng)營持續(xù)性方面，小額信貸機(jī)構(gòu)已實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)自足，資產(chǎn)利用效率不斷提高，收益能力不斷增強(qiáng)，財(cái)務(wù)可持續(xù)性較高。但自2012年至今，由于外在金融投資產(chǎn)品的多樣性，以及投資者對風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避傾向，致使信貸機(jī)構(gòu)的吸儲能力在下降。在運(yùn)作效率性方面，小額信貸機(jī)構(gòu)成本控制普遍較為出色，內(nèi)部運(yùn)作效率較高，經(jīng)濟(jì)性較強(qiáng)。但結(jié)合上述指標(biāo)計(jì)算不難發(fā)現(xiàn)，近三年來，小額信貸機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)總額、凈利潤、存款余額、貸款余額等財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)普遍存在下滑趨勢，而其資產(chǎn)利用率與資產(chǎn)回報(bào)率卻在有所提升，可見，小額信貸機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)收益能力不斷提升的同時，其發(fā)展規(guī)模卻存在收縮趨勢，由于資金支持不足、社會身份不明，小額信貸機(jī)構(gòu)吸收存款能力較弱，發(fā)展后勁受挫，可持續(xù)發(fā)展受到較大阻礙。2.社會績效。在服務(wù)數(shù)量方面，通過對小額信貸機(jī)構(gòu)貸款客戶數(shù)量的統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)近年來其惠及客戶數(shù)量在以5%左右的速度穩(wěn)步增加。而在滿意度和貢獻(xiàn)度方面，通過發(fā)放調(diào)查問卷，發(fā)現(xiàn)小額信貸機(jī)構(gòu)對于客戶的增產(chǎn)增收以及生活質(zhì)量的改善起到了積極的作用。

三、保定市小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展制約因素分析

小額信貸機(jī)構(gòu)在創(chuàng)新我國小額信貸發(fā)展、促進(jìn)社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)方面做出了巨大貢獻(xiàn)，但目前其可持續(xù)發(fā)展進(jìn)程中仍存在一些問題亟待解決。1.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的困惑。小額信貸機(jī)構(gòu)社會身份不明，優(yōu)惠政策的缺乏，導(dǎo)致其受到眾多的發(fā)展限制。目前，小額信貸機(jī)構(gòu)并未納入我國金融法規(guī)及商業(yè)銀行的貸款對象范圍之內(nèi)，機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策在一定程度上限制了小額信貸機(jī)構(gòu)的合法經(jīng)營，我國大部分小額信貸機(jī)構(gòu)至今仍然缺乏合法的法律身份，游走于法律邊緣，這無疑增加了機(jī)構(gòu)的運(yùn)作成本，提高了其融資難度，不利于機(jī)構(gòu)正常參與市場競爭，這種尷尬的社會身份嚴(yán)重阻礙了小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。2.資本金缺乏，融資渠道單一。資本金的嚴(yán)重缺乏是制約小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)展的主要因素，由于沒有合法的金融機(jī)構(gòu)身份，現(xiàn)有的融資政策嚴(yán)重制約了小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。在資本運(yùn)作過程中，小額信貸機(jī)構(gòu)融資渠道單一，“只貸不存”，不能吸收存款，主要依靠外部軟性貸款和捐款、累積經(jīng)營利潤等方式籌措資金，資金規(guī)模有限，穩(wěn)定性欠缺，制約了機(jī)構(gòu)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)張。3.信貸產(chǎn)品種類單一，經(jīng)營理念有待更新。由于小額信貸機(jī)構(gòu)資金數(shù)量有限，使小額信貸產(chǎn)品種類單一，貸款產(chǎn)品設(shè)計(jì)額度小，新產(chǎn)品研發(fā)能力較弱，提供的金融產(chǎn)品難以滿足資金需求者的信貸要求，惠及客戶數(shù)量有限。另外，機(jī)構(gòu)管理手段落后，尤其在小額信貸技術(shù)更新、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)資源運(yùn)用方面較為薄弱，難以與其他金融機(jī)構(gòu)匹敵。

四、政策建議

1.加大法律政策支持。政府部門應(yīng)給予小額信貸機(jī)構(gòu)相關(guān)的法律和政策支持，培育良好的小額信貸市場競爭環(huán)境，建立有效的小額信貸扶貧資金供給機(jī)制，同時制定并完善我國小額信貸組織業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理法規(guī)及其相關(guān)規(guī)范，切實(shí)解決小額信貸組織金融身份缺失及監(jiān)管主體不明等問題，掃除其籌資的政策性障礙。2.積極拓寬融資渠道。小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)努力加強(qiáng)自身經(jīng)濟(jì)性即可持續(xù)發(fā)展能力建設(shè)，不斷提高自身經(jīng)營水平和盈利能力，加強(qiáng)對商業(yè)銀行“批發(fā)貸款”的吸引力。同時，小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)通過輿論宣傳其社會效應(yīng)，向外界介紹其小額信貸業(yè)務(wù)，樹立良好的社會形象，創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，并積極爭取向政府及國際組織尋求優(yōu)惠貸款。3.加強(qiáng)員工培訓(xùn)及產(chǎn)品創(chuàng)新。注重員工的培訓(xùn)，通過對員工進(jìn)行金融、會計(jì)、信息技術(shù)等專業(yè)知識的系統(tǒng)培訓(xùn)，以創(chuàng)新小額信貸產(chǎn)品種類，滿足信貸客戶的多樣化要求。同時，加快小額信貸技術(shù)創(chuàng)新，結(jié)合時代背景，引入互聯(lián)網(wǎng)金融，提高經(jīng)營管理水平，尋求自身的突破，最終實(shí)現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展。

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作者：王海凈 田原 單位：河北金融學(xué)院