本站小編為你精心準備了小微企業信貸風險論文2篇參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

第一篇

1小微企業信貸業務的主要風險

1.1信用風險信用風險是商業銀行對小微企業實行信貸時主要面臨的風險.主要是指小微企業未能及時或足額地償還貸款的風險.主要分為兩種：（1）道德風險.由于信息的不對稱，商業銀行對小微企業的信用情況不很清楚，也對小微企業的實物財富及償債能力了解不足，而且小微企業的財務制度都是自己制定的，本身就是為自己的企業服務的，對銀行進行的信用評級幫助很小，從而造成小微企業的違約成本很低.所以小微企業一旦遇到財政的困難，容易選擇躲避償債的行為，引起道德風險（.2）小微企業的長期經營理念不足.大多數的小微企業都只是追求短期的利潤，目光較為短淺，誠信意識缺乏，對違約的成本意識也不足.造成了有些企業故意或惡意躲避債務，甚至用虛假的信息來騙取銀行的貸款.尤其是當下，外部的經濟形勢不甚樂觀，不確定的因素也在日益增多，越來越多的小微企業遇到了經營的困難，信用風險日益嚴重，成為了影響商業銀行對小微企業貸款的主要因素.還有就是，小微企業的決策機制與大企業也不同，大企業的決策機制具有嚴格的層級結構和嚴密的程序，但小微企業的決策主要是以個人決策為主，部門相互之間的制衡力較弱，業主個人的信用在很大程度上就相當于是企業的信用.所以，對小微企業的信用評價是非常困難的.對財務指標的選舉一定要有代表性并力求準確，對非財務指標的選取，一定要多關注小微企業的成長潛力、創新能力和適應能力等能力的考量.

1.2擔保風險擔保風險主要是指小微企業在銀行的擔保物和抵押物的風險.雖然大多數的小微企業在商業銀行的擔保物價值足夠，但其資產容易受到變化，且變現能力和流通能力也總是受到客觀因素的影響而變化.此外，部分企業抵押的有效性不易落實，造成企業之間相互擔保，客戶之間相互擔保，行業鏈之間相互擔保.這在經濟運行良好時問題不大，一旦經濟增速減緩，行業生存壓力增大，其中一個企業出現問題，極易造成“多米諾骨牌效應”，一損俱損，從而對整個社會的經濟造成極大的破壞.

1.3操作風險商業銀行由于自身的原因，例如：人員的缺失，監控系統不嚴密，內部程序的混亂，系統的失靈或失效，以及外部的意外事件都會造成一定的損失.在實踐中，員工的道德素質低下和業務水平不熟練都會引發商業銀行信貸業務的操作風險.更為嚴重的是，由于我國對小微企業的金融業務尚處于起步階段，商業銀行很少有專門的部門來負責小微企業群體，大多數都是個人信貸的部門臨時調配的人員，其專業化程度不高，也使得對小微企業的操作風險更加嚴重.像北部灣銀行，在成立微貸中心之初，開展業務時幾乎是面臨著“千軍萬馬”的景象，在巨大的客戶群面前，專業服務的人員數量跟不上業務的開展.所以，在當下主要的課題就是怎樣實現服務人員的專業化以及團隊的穩定性.

2小微企業信貸風險對策及建議

2.1商業銀行成立專門的小微金融部門就如上文所提到的，大多數商業銀行并沒有專門的小微金融部門，這也是小微企業信貸風險無法解決的重要根源.有了專門的部門之后，必須還得進入如下努力：（1）為小微企業“量身定做”，不斷地進行產品服務創新，尋找和開發合適的金融產品和服務（.2）時刻分析市場的形勢，對市場的新形勢能夠靈活做出反應，并且對相關風險進行控制（.3）加強專業化的管理和培訓，不斷激勵，發掘人才，為以后的小微金融培養一批可靠、專業、穩定的業務人員.

2.2大力推進服務產品創新當下服務產品的創新主要是兩個方向：一是將信貸、投資、現金管理、企業理財、等各種金融產品綜合起來加以運用.即傳統的銀行服務與新開發的投行服務有效結合，充分利用傳統銀行的渠道優勢和新型投行的創新優勢，為客戶交流溝通搭建平臺，探出索物流產業客戶與產業集聚區金融業務的新模式.探索物流產業客戶“結算通+聯貸聯保小微企業貸款+租賃權質押貸款+PoS+信用卡+個人網上銀行+手機銀行”；產業集聚區“標準廠房抵押借款+固定資產購置貸款+母公司擔保貸款+聯貸聯保業務”等小徽企業金融業務.二是在創新供應鏈條上為小微企業提供便利.充分利用應收賬款池與票據池使其適合小微企業客戶的保理，努力解決小微企業的資金短缺問題，人才不足問題，市場風險問題，為小微企業的發展提供堅實的保障.另外，我們可以擴展服務，大力推行信貸業務以外的其他金融服務.主要目的就是，通過各種金融工具，盡力滿足小微企業的金融需求，千方百計為小微企業降低融資成本和運營成本，為小微企業增加風險抵抗的能力，目的是防范和化解小微企業信貸中的業務風險.

2.3改變風險管理理念當前，大多數商業銀行對小微企業的資產度量和風險評估都是參考的大中型企業的標準，并沒有對其形成特有的門檻準入制度和經營理念.再加上銀行對其實施貸款時財務分析復雜，授信流程也及其繁瑣，擔保條件也很是苛刻，致使很多急需資金且發展潛力較好的小微企業都不能貸款成功.這些小微企業由于融資渠道缺乏，需求長期不能滿足，從而影響接下來的經營，甚至面臨破產的境地.所以商業銀行在做好小微企業信貸業務時，要在把握好風險與收益的原則下，盡量簡化程序，節省時間.同時重新認識“收益覆蓋風險”原則，不能只是考慮單個客戶的收益和風險能否覆蓋，而是要充分考慮綜合的收益能否覆蓋總風險.另外就是，因為小微企業的融資渠道很少，致使融資的需求很難得到充分的滿足，即存在剛性需求.所以，小微企業信貸業務的關鍵在于控制好風險與收益的平衡.如果風險門檻控制的太高，就會使大部分的客戶被拒之門外；而如果風險門檻太低，就會使風險過大，容易造成損失.所以，要科學地控制好風險，才能把握好收益，從而使小微企業的信貸業務長期發展.

2.4推行合適的風險定價模型小微企業有其自身的特點：規模小、實力弱、對外部變化反應強烈、經營模式和發展路徑單一.所以要求商業銀行不僅要改變風險管理理念，在擔保、資金使用、還款方式上進行創新，同時也要轉變經營理念，針對小微企業的信貸業務“量身定做”為其推行風險定價模型.在為小微企業制定或選擇風險定價模型時，要充分考慮到企業所處的行業與發展階段，不僅要從財務、信用等方面，更要從經營模式、市場前景、管理水平等方面來進行考核，確定風險級別，也要考慮到企業的資金需求和風險特征，最終確定企業的擔保方式和風險價格.對于商業銀行貸款風險定價理論的模型有很多，當下最為流行的是RAROC貸款定價模型.RAROC(RiskAdjustedReturnOnCapital)即風險調整資本收益，它是指凈收益與預期損失的差與經濟資本的比值，也就是經風險調整后的實際資本收益率.商業銀行應根據小微企業的本身特征，積極轉變經營理念，在上面模型的基礎上建立起小微企業獨有的信貸業務風險定價模型.該模型必須考慮到小微企業特有的風險特征和資金需求特征，所處的行業以及發展階段.定性方面要從財務、管理、經營模式、發展前景多方面考慮，而不單單是只考慮小微企業的信用狀況.定量方面要從風險計量模型出發，評價小微企業的信用風險，進而確定風險級別，最后確定小微企業的擔保方式以及價格.原則上一定要保證“風險與收益相匹配”，在該原則的基礎上，充分考慮客戶資金的結算等綜合貢獻的情況，看與使用的風險水平是否匹配，而不是將客戶的風險水平和貸款收益單個考量.

2.5加強貸后管理能力加強貸后管理能力主要包括三個方面：一是提高賬戶管理能力.對每個申請授信的客戶都開立專門的結算賬戶，對銷售資金的歸集工作一定要實時落實，一定要全面掌握客戶資金流的變動情況，對第一還款來源一定要加強監控.二是提高貸款支用管理.對不同類型的小微企業的約定的不同種類的貸款支用方式，一定要實時監控，確保其款項使用合規.同時要建立貸款支用臺賬，規范支用層級審核制度，明確貸款支用逐級的審核權限.三是抵押管理能力的增強.在選擇質押物時不僅要考慮形式也要考慮其品質，并及時了解國際與國內的政策以及市場的變化對質押物的影響.對質押物的價值評估一定要謹慎，并對質押物定期進行檢查，從而充分地緩解風險.在選擇第二還款來源時，嚴防關聯擔保.建立對抵質押品的動態檢測機制，及時對質押品的風險信息進行分析、處理.適時對質押品的風險進行識別、評估，并進行有效的提示和控制，實施持續的監管.最后還要實現管理的自動化，充分運用科技，開展小微企業信息管理系統，使得對私業務系統和對公業務系統能夠有效的對接，大力拓寬信息采集的渠道，實現信息的全面準確，為貸后管理的決策提供充分的信息支持.

作者：張端單位：鄭州大學商學院

第二篇

一、小微企業不良貸款原因淺析

(一)擔保類貸款的風險(1)擔保機構信用風險大多小微企業缺乏抵押物，因此一般都樂于和擔保公司合作，這樣一來，導致小微企業貸款過度依賴擔保機構。但由于國內信用擔保公司整體規模較小、出資比較分散、監管制度也不夠健全等諸多原因，商業銀行與信用擔保公司的合作業務面臨著一些風險。銀行對擔保公司與小企業處于信息不對稱狀態，銀行很難完全掌握客戶真實信息，其資金鏈斷裂之時風險立即完全暴露。(2)擔保圈貸款風險近年來，銀行采取內部制度控制的方式有效扼制了傳統上的互保現象，但企業將互保形式轉為連環擔保，即甲為乙擔保，乙為丙擔保，丙為丁擔保……這樣在一定區域內就形成了擔保圈，連環擔保極易引發不同程度的擔保圈系統性風險。擔保圈貸款問題形成情況比較復雜、涉及面廣、區域之間差異較大，部分客戶群體問題突出。目前，各商業銀行對擔保圈貸款的管理在日常管理流程中未能有所體現。

(二)銀行信貸經營管理存在的問題值得反思(1)各種考核倒逼小微貸款的發放帶來不少隱患商業銀行面臨考核的困境，出于業務拓展的需要，業務網點遍地開花，業務競爭非常激烈。在相關利益驅動機制下，為了業務指標的完成，某些銀行信貸業務員甚至為中小微企業違規發放貸款，授信額度超過企業正常生產經營需求的過度授信現象并不鮮見，得到貸款支持的企業主往往盲目擴張或將貸款挪作他用。(2)單從產品設計來看，銀行現有信貸產品是比較完美的，但實際工作中多個環節客戶經理及相關人員無法做到產品設計時的要求;信息不對稱問題尤為突出。比如需由信貸客戶經理進行貿易背景真實性核查，同時隨時監控客戶銷售款、應收賬款回籠情況，但在實際工作中，虛構貿易背景、開立的回款專用賬戶被繞開入賬的情況時有發生。(3)傳統貸款還款模式下貸款到期必須先還后貸，這就給小微企業帶來還款時點資金周轉壓力忽然增大的問題。部分借款期限和經營資金回籠周期不一致的小微企業無奈之中求助于地下錢莊、高利貸等非法金融活動，籌措資金度過還款時點這個難關，大大增加了小微企業的財務成本。甚至有些金融機構的工作人員利用企業還款時點資金周轉壓力大的機會介紹非法金融活動從中牟利，這在很大程度上增加了非法金融活動存在的需求，擾亂了正常的金融秩序，給小企業經營資金的周轉帶來風險隱患。

(三)互聯網金融風險控制能力較低近年來，P2P網貸平臺各種模式競相發展，開辟了小微企業融資的新渠道，小微企業融資難融資貴的瓶頸問題似乎有望得到緩解。但互聯網金融并不是看上去那么美好，許多在P2P平臺上申請貸款的企業都是不符合銀行對借款人的資質要求的，其利潤率也無法覆蓋在網貸平臺融資的高額成本。而且P2P平臺大多風控體系與能力不如銀行等傳統金融機構，所以壞賬風險比較大。截至2014年11月底，網貸行業運營平臺達到1540家，貸款余額達896.41億元，目前已發生多起P2P網貸平臺實際控制人詐騙、跑路事件，問題平臺達到257家。

二、化解信貸風險對策與建議

本著“減額、緩釋、化解”的基本思路，信貸人員應保持與借款人、擔保單位、當地政府和其他債權銀行之間的溝通和聯系，從以下幾個方面穩妥有序地推進化解信貸風險工作:

(一)督促借款企業向政府及主要股東尋求財務援助，加大力度與下游客戶協商，務求盡快收回應收款項。在企業具備還貸能力時，應壓縮授信風險敞口，提前收回貸款。同時銀行要密切關注政府的態度和動作，確保政府的態度一致性和連續性;密切關注市政府稅費優惠政策落實情況，確保政府稅費返還用于歸還貸款本息。

(二)高度關注借款企業和擔保單位的生產經營、財務和現金流狀況，密切關注企業包括企業水、電、氣變動等非財務信息，判斷其是否能夠依舊保持正常訂單和生產。如發現借款人不能持續經營，就要抓住其資產尚未流失的時機，迅速利用其現有資產如存貨、土地使用權、短期投資、固定資產等抵償貸款。密切關注擔保人的誠信和履約情況;為防止企業和擔保單位逃廢銀行債務，信貸經營人員應及時通過各種途徑掌握企業股東個人資產情況，爭取追加其個人資產抵押;同時應積極采取多項措施，促使授信敞口有所下降。

(三)逐步化解存量擔保圈貸款風險，降低存量擔保圈風險敞口、減少損失，對形成擔保圈風險的主要保證關系進行切割，追加有效的抵(質)押品，加大對重要資產的監控。將保證類流動資金貸款置換為貿易融資等產品或采用動產質押。為避免擔保圈風險惡化引發連鎖反應，可考慮暫時延續存量保證擔保類信貸業務原有授信條件。

(四)關注企業或有負債質態，企業對外擔保可能存在一定的代償風險，需密切關注擔保鏈形成的風險狀況，密切關注可能出現的突發事件，關注其他債權人對涉及擔保鏈企業的處置方案及進展情況，如其他債權人采取法律措施、實質性收回、增加抵押、質押等，應及時做好預判和采取對應措施，及時調整信貸策略。

(五)采取相應措施防止企業通過非正常交易抽逃資金，取得企業不增加對外擔保和對外投資的承諾，防止企業過度負債和代償能力變化。對于授信到期30天后仍然無法歸還貸款、或涉及民間高利借貸、或對銀行加快授信回收的要求態度不明朗不配合的企業，應在強化授信管理工作的同時，還要同步啟動強制回收。

(六)各金融機構一般都有不良率要求，基層信貸人員往往會用到期轉貸、借新還舊等方式，將歸入次級類、可疑類的貸款歸入關注類甚至正常類，以降低不良貸款率及賬面風險，從而貸款分類很難完全反映不良資產真實情況。因此，信貸風險管理人員應注重提高貸款分類準確性和掌握資產質量真實性，把握風險暴露的金額和時間點避免引發新的風險和問題。

作者：曹曉燕單位：中國建設銀行股份有限公司江蘇省分行